Калькулятор НДС онлайн
Калькулятор НДС производит расчет налога онлайн. Калькулятор поможет выделить или начислить НДС. Результаты отображаются как цифрами, так и прописью.
Вы можете изменить ставку НДС, скопировать и сохранить итоговые расчеты в памяти калькулятора.
| Сумма: |
| Без НДС: |
| НДС: |
Инструкции по работе с Калькулятором НДС
Рекомендуем сначала выбрать «Тип расчета» (Выделить или Начислить НДС) так как калькулятор все расчеты показывает сразу, по мере ввода чисел.
Режим работы можно изменить, нажав на соответствующую кнопку или кликнув по названию режима работы.
Если нужно, измените ставку НДС.
Все расчеты на калькуляторе НДС можно производить, даже если нет подключения к интернет.
Последние введенные «Режим работы» и «Ставка НДС» сохраняются в памяти калькулятора.
Для копирования «Суммы НДС» или «Суммы Без/С НДС» кликните по цифрам, появится специальное окно.
При нажатии на кнопку «Х» калькулятор сбрасывается к первоначальным настройкам (Выделение НДС по ставке 20%).
Результаты вычислений отображаются как в числовом виде, так и прописью. Суммы прописью удобно копировать из специальных полей.
Результаты вычислений можно сохранить, используя кнопку «Сохранить».
Таблицу сохраненных результатов можно редактировать, удаляя не нужные расчеты.
Кликнув по строке в таблице сохраненных результатов, можно перенести данные в основные расчеты.
Скопировав «Ссылку на результат», можно отправить ссылку на произведенные расчеты по e-mail или мессенджер.
Формула расчета НДС
Для выделения НДС из суммы нужно Цену с НДС умножить на 20 и разделить на 120.
Попробуем посчитать НДС, выделим НДС из 550: 550х18/120=83,90. НДС равен 83,90, сумма без НДС — 550-83,90 = 466,10.
Начислять НДС тоже не сложно. Необходимо Цену без НДС умножить на 0,20 (получаем сумму НДС) и к получившемуся результату прибавить Цену без НДС.
Для примера начислим НДС на 550: 550х0,20+550=649. НДС равен 99,00, сумма с НДС 649,00.
Из истории возникновения НДС
В России НДС (Налог на Добавленную Стоимость) впервые был введен в 1992 году. Первоначально правила и порядок начисления НДС регулировались отдельным законом «О налоге на добавленную стоимость», позже НДС стал регулироваться 21 главой Налогового кодекса.
Изначально ставка НДС доходила до 28%, но позже была снижена до 20%.
Сейчас основная ставка НДС, действующая на территории России — 20%. Пониженная ставка НДС 10% действует на медицинские и детские товары, печатные издания, книжную продукцию.
Калькулятор НДС
НДС — это косвенный налог, он устанавливается в виде надбавки к стоимости товаров или услуг. Собственник продает товары или услуги с учетом надбавки и затем перечисляет ее государству. Таким образом он является налоговым агентом: передает в бюджет налог, который уплачивают покупатели.
В нашей стране размер НДС — 10% или 18%, ставка зависит от деятельности компании. Сумма налога к уплате равна процентной доле (по соответствующей ставке) от налоговой базы минус налоговые вычеты. Если вы работаете с двумя ставками, то налог вычисляется по каждой из них отдельно, затем показатели суммируются.
Как выделить НДС из суммы
Рассчитайте НДС 10% или 18% бесплатно с помощью нашего онлайн-калькулятора. Чтобы выделить НДС из уплаченной суммы, применяется формула:
Сумма * ставку НДС / (ставка НДС + 100)
Пример 1. Выделим НДС из суммы 56 000 рублей при ставке НДС 10%.
56 000 * 10 / (10 + 100) = 5 090.91 рублей.
Пример 2. Выделим НДС из суммы 246 500 рублей при ставке НДС 18%.
246 500 * 18 / (18 + 100) = 37 601.69 рублей.
Как начислить НДС
Начислить НДС вы также можете на нашем бесплатном калькуляторе или с помощью простой формулы:
Сумма * (ставка НДС + 100) / 100%
Пример. ООО “Крокодил и Ко” изготовляет чемоданы. Цена за штуку без учета НДС — 2000 рублей. Есть заказ на партию 20 штук. Начислим НДС по ставке 18%.
Стоимость всей партии: 20 * 2000 = 40 000 рублей.
Начисляем НДС: 40 000 * (18 + 100) / 100 = 47 200 рублей — сумма с НДС.
Вычисляем НДС: 47 200 — 40 000 = 7 200 рублей.
Как пользоваться онлайн-калькулятором
Наш калькулятор позволяет быстро и бесплатно рассчитать НДС, сумму с НДС и без него. Чтобы выделить или начислить НДС, проставьте в левой части калькулятора флажок в нужной графе. Также укажите ставку НДС. Укажите сумму. Калькулятор автоматически покажет в правой части сумму без НДС, сумму самого налога и сумму с НДС.
Калькулятор — это часть онлайн-сервиса Контур.Бухгалтерия. Здесь вы можете легко вести учет, начислять зарплату, автоматически формировать отчетность и отправлять ее через интернет.
Формула расчета НДС по ставке 20% от суммы
Три схемы расчета: как считать НДС по ставке 20% от стоимости отгрузки
С повышением НДС с 18 до 20 процентов для бухгалтеров практически ничего не изменилось: в прежних расчетных формулах при каждом вычислении налога нужно применять новый размер ставки. Иначе стоимость отгруженных товаров или оказанных услуг окажется неправомерно заниженной. При этом все расчетные алгоритмы остались прежними.
Как считать НДС 20% от суммы — формулы показаны на рисунке:
Фактически это три разновидности одной формулы расчета НДС по ставке 20 процентов. Основной расчетный принцип: стоимость товара без НДС умножается на ставку налога. Ставка может быть выражена в процентах (20%), в долях (0,2) или включать расчетную схему перевода процентов в долю (20% / 100%, 20 / 100). Итог вычислений по всем трем формулам будет одинаковым.
В договоре между ООО «Металлист» и ПАО «Торговец» указана стоимость поставки металлических заготовок: 289 408 руб. (без налога). Данный вид продукции облагается налогом по ставке 20%. Бухгалтер ООО «Металлист» в день отгрузки партии оформила накладную и счет-фактуру, рассчитав налог и итоговую сумму с учетом налога:
НДС = 289 408 × 0,2 = 57 881,60 руб.
Стоимость партии заготовок с учетом налога (НДС = 20%):
289 408 + 57 881,60 = 347 289,60 руб.
Для проверки суммы налога были использованы две другие разновидности формулы:
НДС = 289 408 × 20% = 57 881,60 руб.
НДС = 289 408 × 20 / 100 = 57 881,60 руб.
Но в бюджет, как правило, нужно перечислить сумму значительно меньше расчетной. Как узнать сумму налога к уплате и отразить все начисления, в учете узнайте в готовом решении КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к справочно-правовой системе, получите временный демо-доступ. Это бесплатно.
В некоторых случаях бухгалтеру необходимо произвести расчет НДС по ставке 20 процентов с использованием другого алгоритма (см. далее).
Как рассчитать включенный в стоимость налог: расчет исходя из ставки 20 процентов
Другая формула расчета применяется в том случае, если необходимо выделить налог из суммы, уже включающей НДС. Такая необходимость может возникнуть при получении предоплаты (аванса) или при указании в договоре стоимости товара, включающей налог. Тогда в отгрузочных документах и в счете-фактуре (счете-фактуре на аванс) указывается сумма налога, вычисленная по расчетной ставке.
Как в таком случае рассчитать НДС по ставке 20 процентов, показано на рисунке:
Эти два способа вычислений также являются модификациями одной и той же формулы. Результаты расчетов, если они сделаны без ошибок, в обоих случаях должны совпадать.
Покажем на примере, как рассчитать НДС по ставке 20% от суммы, включающей налог.
В договоре между ООО «Туманный берег» и ООО «Рыболов» указано, что поставка продукции производится на условиях 30%-ной предоплаты. Продукция ООО «Туманный берег» облагается по ставке 20%. ООО «Рыболов» перечислило в адрес поставщика предоплату 325 100 руб. При оформлении счета-фактуры на аванс бухгалтер ООО «Туманный берег» рассчитал НДС:
Для проверки вычисления сделаны вторым способом:
Результаты расчетов совпали. Эту сумму указали в счете-фактуре.
Рассчитать НДС можно с помощью excel. Для этого в нужную ячейку вбиваем формулу. Формула НДС для ecxel выглядит следующим образом:
- Для расчета величины НДС вбиваем нужную сумму в одну ячейку и через «равно» умножаем на ставку налога
2. Если нужно выделить НДС из суммы, меняем формулу следующим образом:
При заполнении счета-фактуры на аванс бухгалтеры часто допускают ошибки, которые впоследствии ведут к налоговому разрыву и доначислению НДС при проверке. О том, как правильно заполнить счет-фактуру на аванс пошагово рассказано в Готовом решении КонсультантПлюс. Оформите подписку в 2 шага и получите пробный доступ к справочно-правовой системе бесплатно.
Проверяем вычисления: удобный расчетный сервис
Чтобы проверить точность расчета, можно рассчитать сумму НДС не только по разным алгоритмам. Дополнительно проконтролировать итоги расчетов помогут специальные онлайн-калькуляторы. В сети Интернет их множество.
Убедиться в правильности расчетов можно на нашем сайте с помощью специального сервиса «Калькулятор НДС».
Калькулятор, размещенный на нашем сайте, многофункционален: с его помощью можно не только рассчитать сумму налога, зная исходную стоимость товара (работы, услуги), но и узнать итоговую стоимость, зная только НДС. Кроме того, можно без промежуточных вычислений получить результат в виде стоимости отгрузки, введя стоимость товара без налога и выбрав соответствующую ставку НДС.
Справиться с расчетами по УСН, страховым взносам, НДФЛ, а также определить размер пеней вам помогут наш онлайн-калькуляторы, размещенные в нашей специальной рубрике «Калькуляторы».
Итоги
Сумму НДС определяют перемножением стоимости товара (работы, услуги) на ставку налога, выраженную в процентах или в долях. Если в стоимости товара уже заложен налог и необходимо рассчитать его сумму, применяется расчетная ставка. Исчисленную вручную сумму налога можно проверить с помощью онлайн-калькулятора.
Калькулятор НДС
Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, согласно которому компании перечисляют в бюджет часть добавленной стоимости товаров и услуг. Закон от 03.08.18 № 303-ФЗ вносит изменения в ставку НДС, указанную в п. 3 ст. 164 НК РФ. С 1 января 2019 года ставка по налогу увеличилась с 18% до 20%.
Рост НДС затронул не всех налогоплательщиков: есть льготный перечень товаров, их продавцы продолжат работать на ставке 10%.
Теперь в России размер НДС может быть 0%, 10%, либо 20%, в зависимости от типа деятельности компании.
Сумма НДС в бюджет равна сумме налога, исчисленного по ставке 10%, 20% с налоговой базы, минус сумма налоговых вычетов.
Расчет НДС делается по каждой ставке в отдельности. НДС, который уплачен при приобретении товаров, выполнении работ и оказании услуг, не подлежащих налогообложению, не принимается к вычету. Цена товаров и услуг определяется компаниями исходя из НДС.
Выделение НДС
Наш бесплатный онлайн-калькулятор поможет вам легко выделить и посчитать налог НДС 18% (действовавший в 2018 году), 20% или 10% — вы получите результат в цифрах, а не прописью. Чтобы рассчитать налог или вычислить выделенную сумму, используется следующая формула:
Как это сделать на калькуляторе:
Шаг 1. Если процент НДС по вашему виду деятельности равен 10, то нужно разделить число на 1,1, если НДС 20 %, то на 1,2.
Шаг 2. Нужно вычесть из полученного значения начальную сумму. Помните: начисление не может быть отрицательным, поэтому убираем минус.
Шаг 3. Если вам не нужен сверхточный расчет, можете округлить получившийся результат до копеек.
Если вы не являетесь плательщиком налога на добавленную стоимость (работаете без НДС), то выделять НДС не нужно.
Начисление НДС
Начислить НДС можно при помощи простой формулы или бесплатно на нашем калькуляторе:
- Сумма умножается на 1,2, в результате получается сумма с учетом НДС.
- Если сумму умножить на 0,2, вы сможете найти отдельно сумму НДС.
Пример расчета НДС
По ставке 18%, действовавшей до 2019 года
ООО «Ромашка» продает кирпичи. Цена за штуку с НДС составляет 10 рублей, заказана партия в 1 500 штук. Посчитаем НДС и сумму с НДС 18%.
Стоимость партии: 10 × 1 500 = 15 000 рублей
Выделенная НДС: 15 000: 1,18 × 0,18 = 2 288 рублей (округлили)
Сумма без НДС: 15 000 − 2 288 = 12 712 рублей
Также сумму можно посчитать не выделяя предварительно НДС:
15 000: 1,18 = 12 712 рублей
В расчетных документах и счетах-фактурах указываем:
Стоимость без НДС =12 712 рублей
НДС 18% = 2 288 рублей
Стоимость с НДС = 15 000 рублей.
По ставке 20%, действующей с 2019 года
ООО «Лимонник» продает вязаные рукавицы. Одна пара с учетом НДС стоит 300 рублей. Контрагент заказал партию рукавиц из 1 000 штук. Посчитаем НДС и сумму с НДС 20%.
Стоимость партии с НДС: 300 × 1 000 = 300 000 рублей
Выделенный НДС: 300 000: 1,2 × 0,2 = 50 000 рублей
Сумма без НДС: 300 000 − 50 000 = 250 000 рублей
Стоимость партии без НДС можно рассчитать без предварительного подсчета налога: