Что делать, если в личном кабинете налогоплательщика появилась задолженность налога на доходы? Инструкция
Прежде всего спешу успокоить всех кто начал читать эту статью и жутко испугался того, что в личном кабинете налогоплательщика появилась задолженность налога на доходы. Так вот! Можете выдохнуть и уже спокойно продолжить чтение усваивая нужную информацию. Вы, как и я, скорее всего, стали жертвой фейка — видео с инструкцией как вернуть пенсионный налоговый вычет. Теперь поясню принцип образования задолженности.
Как появляется задолженность налога на доходы личном кабинете налогоплательщика?
- Вы ранее делали различного рода вычеты;
- Не делали никаких вычетов.
Допустим, Вы сделали в 2018 году имущественный вычет, после покупки недвижимости, и возврат налога за лечение (лекарства, анализы, медикаменты по рецепту), соответственно, получили нужный вычет за 2018 год, для простоты примера, в размере 50000 рублей за всё. И тут Вам попадет на глаза упомянутое выше видео и Вы судорожно начинаете заполнять новую (корректировка 1) 3 НДФЛ декларацию онлайн в кабинете налогоплательщика и видите шикарный возврат в 20000 рублей (интересно то, что этот возврат может пройти камеральную проверку).
Сделав все манипуляции, через короткий промежуток времени, замечаете появление задолженности налога на доходы, пускай, в размере 30000 рублей.
Как так? А Суть вот в чём, сделав новую 3 НДФЛ декларацию за 2018 год, Вы, очевидно, не учли в ней упомянутые выше 50000 рублей возвратов, ФНС на сие действо смотрит так:
В этом случае надо, поднять из архива, в личном кабинете налогоплательщика, самую первую утвержденную версию (пускай, 0 корректировка) декларации за 2018 год и подать ее заново ( уже Корректировка 2, корректировка 1 учитывала данные фейк видео), но не учитывая ахинеи из фейк — видео.
И даже если задолженность налога на доходы будет и дальше висеть в кабинете и по ней будут идти пени, после камеральной проверки, в течение 2-3 месяцев, задолженность аннулируется, как и пенсионный налоговый вычет.
Это работает и для случаев ошибок при заполнении деклараций 3 НДФЛ.
Смотрим второй вариант:
Вы не делали никаких вычетов за 2018, однако, все равно, в личном кабинете налогоплательщика появилась задолженность налога на доходы и обычно она равна сумме того пенсионного налогового вычета, в моем примере это 20000 рублей или несколько меньше. Ситуация очень похожа на первый случай. Допустим, Вы решили сделать возврат за анализы за 2018 год, после за заполнения онлайн новой 3 НДФЛ (корректировка 1). И, конечно же, забыли учесть в декларации 3 НДФЛ 20000 рублей фейкового пенсионного налогового вычета.
Результат будет ожидаем. 20000 рублей возврата (они, кстати, предварительно одобрены, но не прошли полной проверки камеральной для обнуления) ФНС алгоритм воспримет как отказ от вычета гражданином, соответственно, они уйдут в долг, за вычетом возврата за анализы (пускай 1000 рублей). Конечный итог долга: 20000 -10000=19000 рублей.
В этом случае Вам можно не править декларацию 3 НДФЛ за 2018 год ведь, по сути, Вы своими действиями аннулировали 20000 рублей фейкового пенсионного налогового вычета (не внесли их статью социальных вычетов). Просто подождите итогов камеральной проверки, которая все вернет на круги своя, в том числе аннулирует пени.
Как считать номер корректировки в декларации 3 НДФЛ?
Счет номера корректировки идет с 0. Т.е. 0,1,2,3,4,5 и так далее. Каждая новая корректировка аннулирует предыдущую корректировку.
В личном кабинете налогоплательщика появилась задолженность — налог на доходы
В личном кабинете ФНС появилась задолженность — налог на доходы. Такая проблема чаще всего возникает у налогоплательщиков, пользующихся правом на получение налоговых вычетов. Задолженность образуется при оформлении второго вычета, когда пропускаются сведения о уже полученном ранее вычете. Исправить ситуацию поможет подача уточнённой декларации.
Если размер первого вычета составил 100 тыс. рублей, то эта сумма должна быть указана в декларации на второй вычет. В противном случае эта сумма превратится в ту самую задолженность.
Подайте декларацию ещё раз, указав в ней размер первого вычета – сведения будут пересмотрены, задолженность исчезнет. Декларация может быть подана непосредственно в ФНС или в личном кабинете налогоплательщика.
Когда налогоплательщик подаёт декларацию на получение первого вычета и получает деньги, то в будущем он должен указать полученную сумму в следующей декларации. В противном случае это расценивается как отказ от предыдущего вычета. Законодательство гласит, что при отказе от средств их необходимо вернуть в государственный бюджет.
Как проконтролировать задолженность?
Подав уточнённую декларацию, ждать корректировки долга придётся около трёх месяцев. Информация о задолженности исчезнет из личного кабинета только после проведения проверки силами сотрудников Федеральной налоговой службы.
Для проверки задолженности рекомендуем использовать подготовленный нами сервис проверки налогов. Он получает сведения из ФНС без регистрации, не требуя посещения личного кабинета. Введите в форме свой ИНН, нажмите кнопку Проверить налоги и ожидайте результатов.
Долг по НДФЛ из-за ошибочно поданной декларации. Как его убрать?
Посоветуйте, как поступить. Знакомый по фейк-видео (в котором говорится как можно якобы вернуть уплаченные взносы на пенсионное страхование) заполнил и сдал 3-НДФЛ. В личном кабинете у него появился долг в размере 180 000 руб. Подскажите, что сделать, чтобы аннулировать этот долг?
Решение вопроса
В большинстве случаев долг возникает, если гражданин в поданной уточненной декларации не отражает ранее заявленный им вычет. То есть, если он ранее получил, допустим, вычет при покупке квартиры, то при заявлении еще одного вида вычета он должен указать и первый вычет (за квартиру) и второй. А если он этого не делает, он как бы заявляет налоговому органу: я имею право только на второй вид вычета, а от первого отказываюсь. В этой ситуации ИФНС видя, что в уточненной декларации первый, уже полученный им вычет, гражданин не указал, значит права на него он не имел и соответственно эта сумма падает в доначисление и в ЛКН образуется долг.
В этом случае, Вашему знакомому потребуется сдать еще одну уточненную декларацию (на титульном листе нужно указать номер отчетности «3—«), в которой нужно указать все те данные, что были им отражены, при подаче первичной декларации. Налоговый орган проверит отчетность и уберет доначисление. Правда процесс это не быстрый: камеральная проверка проводится в течение 3 месяцев с даты сдачи декларации.
Если вычет ранее Ваш знакомый не получал, то нужно разбираться вследствие чего возник долг.
Спасибо большое за подробный ответ!
А можно просто подать нулевую декларацию?
Уточните, пожалуйста, Вы до подачи уточненной декларации (по взносам на ОПС) подавали первичную 3-НДФЛ по другим видам вычета?
Обращались ли Вы в ИФНС по поводу уточнения причин возникновения этой недоимки?
Да, перед этим подавал на вычет за квартиру, как раз 180 тыс. руб. получил. В ИФНС не обращался.
Как я и говорила выше долг образовался из-за того, что в уточненной декларации не был отражен ранее полученный за этот год имущественный вычет. Вашему знакомому необходимо сдать в ИФНС уточненную декларацию с кодом «2—» и указать в ней все те данные, что были ранее указаны в первичной декларации.
Добрый день! Попала в аналогичную ситуацию, была подана 3НДФЛ за год, в котором уже был произведен вычет, но повторную декларацию подала без корректировки, под номером 0, правомерно ли налоговая приняла ее в работу?
Уточните, пожалуйста, сначала Вы подали декларацию на вычет. Потом подали еще одну по фейк видео и после этого подали еще одну (3 по счету) декларацию с номером «0—» в строке «Номер корректировки» верно?
Добрый день!
Нет, вторая декларация по году была с номером «0—«. Я обратилась лично вчера в налоговую службу, сотрудник помог решить вопрос и переделал мне декларацию. Большое спасибо вам, мой вопрос решен!
Рады, что у Вас все разрешилось благополучно. В будущем при подаче второй декларации за тот же год в строке номер корректировки нужно указывать «1—«. Это означает, что Вы подаете уточняющую декларацию.
Большое спасибо за ваши оперативные ответы.
Здравствуйте.
Подскажите, если подаётся уточнённая декларация, в которой добавляется новый вычет, то если указать и старые вычеты, то при автоматическом формировании заявления сумма к возврату будет с учётом уже полученного вычета. И получается, что дополнительно я хочу получить второй раз уже полученные деньги. А если не указываю старые вычеты, то, как Вы объясняли уже Наталье, образуется долг по НДФЛ. Или из заявленной суммы просто должны выплатить сумму, за вычетом уже полученного вычета? И это не рассматривается как попытка обмануть налоговую, получив деньги два раза?
И получается, что дополнительно я хочу получить второй раз уже полученные деньги.
Нет, не совсем так. В декларации на данный момент нет строки, где Вы можете указать уже полученную Вами сумму НДФЛ в связи с ранее заявленным вычетом. Поэтому в уточненке Вы указываете все вычеты, которые заявляли в первичной декларации + новые. Налоговая автоматически увидит произведенные Вам ранее выплаты, никакого двойного возмещения не будет. Вам придет НДФЛ только по новым вычетам, которые Вы заявляете в уточненной декларации.
Или из заявленной суммы просто должны выплатить сумму, за вычетом уже полученного вычета?
И это не рассматривается как попытка обмануть налоговую, получив деньги два раза?
Нет, конечно. Вы же на титульном листе указываете номер уточненки «—1» и налоговая видит, что подается корректирующая отчетность. Она сравнит ее с первичной декларацией и увидит, что Вы дозаявляете новые вычеты, после чего перечислит Вам НДФЛ только по новым вычетам (если одобрит их правомерность по результатам проверки).
Добрый день, подскажите, при подаче декларации, исчисленный налог переходит в долг, как с этим быть?
В итоге хотела вернуть 40т, вычет за год 60, а исчисленный налог в размере 20т уходит в долг и уже даже в суд успели подать, так как ждала проверки 3 месяца и уверяли, что проблем не будет.
И вообще хотелось бы подать обнуление всех деклараций за этот год, но боюсь, что все 60т, которые хочу обнулить, а они так же при обнулении пишутся в исчисленном налоге, уйдут в долг и опять будут висеть на главной странице долгом.
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, а как быть, если первый вычет я получала через работодателя (то есть не подавала 3НДФЛ), а на второй подала декларацию, но в ней нельзя указать, что я часть вычета уже получила. Сейчас в личном кабинете долг. То есть я не могу подать уточненную декларацию, в которой бы были указанные общие данные с учётом двух вычетов?
Здравствуйте. За 2019 год получили налоговый вычет от покупки жилья. Подали еще одну декларацию на стандартный вычет на детей за этот же год под корректировкой 1, но при этом не отмечали там имущественный вычет. Теперь в ЛК висит задолженность в размере полученного вычета. Я подам 3 корректировку, указав в нем оба вычета, но нужно ли снова прикреплять все документы (перед отправкой пишут: «Обратите внимание, документы, которые Вы уже отправляли в налоговую службу ранее, повторно отправлять не требуется»)? Получается, что в предыдущих двух декларациях документы уже поступили
Добрый вечер. Похожая ситуация. В 2020 году подала декларацию за 2019г имущественный вычет, должны были вернуть 93707, но оказалось, что СНТ не входит в перечень имущественных вычетов и дом покупался со статусом нежилой. И после этого данный налог попал в закладки начислений ( но он уплачен работодателем). Сейчас подала декларацию за тот же год но по стандартному вычету на детей (1820 к возврату из бюджета), имуществ.вычет не указывала, но корректировку указала 2, и после получения декларации мне выставили долг 91887 (93707-1820) и пени 12545,62.
Прочитав здесь комментарии- я сделала исправление в декларации- номер корректировки указала 1.
Но исчезнет ли долг- вот вопрос, если нет- что делать?
Добрый день , есть похожая проблема . Получал вычет за 19год , за 20 год, щас подал за 21 год . Но у меня висел остаток с 20года который не получил . По не знанке я подал и за 20 год на этот остаток . И появилась задолженность. Уточнял ее (за 20год) несколько раз . Ничего не поменялось . Потом уточнил за 21год и тот остаток заявил сюда . В налоговой сказали за 21год все верно указано. А вот за 20й надо уточнять . Правильно . Как правильно толком не объяснили . Я уточнил ее так , как и уточнял ранее , когда успешно вернул в том году за нее деньги. Ну думал в ноль выйдет . Я им должен и они мне. Но долг не уходит . Пении капают. Как ее уточнить правильно теперь ума не приложу .
И ещё вопрос чреваты эти долги за неправильную поданную декларацию ? Ведь я не злостный неналого плательщик. Всего лишь ошибка . Только не знаю как ее устранить .
Добрый день, уточненная декларация это корректировка декларации?
Я тоже делала декларацию на покупку квартиры 3НДФЛ, перечислили 48202р., после оформила ещё одну декларацию на лечение. После этого образовался долг на доходы 38972 рубля.
Если ничего не делать после камеральной проверки, этот долг не исчезнет ли? Или надо делать корректировку?
Добрый день!
Получили имущественный вычет за 2019 год, подали корректировочную декларацию на социальный вычет, забыв указать имущественный. В итоге в личном кабинете сформировался долг в размере имущественного вычета. Подали очередную корректировочную декларацию, ждем результата проверки.
ВОПРОС: Подскажите, пожалуйста, как быть с ТРЕБОВАНИЯМИ об оплате налога и пени, которые отправляет налоговая пока идет проверка?
Спасибо!
Добрый день у меня тоже вопрос с подачей декларации и вдруг образовавшимся долгом. помогите пожалуйста
Подскажите что делать, оформила декларацию 3 ндфл и видимо не правильно вместо возврата пришёл долг.
Оформила декларацию в 20 году за 19 на возврат налога от покупки квартиры. Сейчас решила ещё за 19 вернуть за учебу и создала уточнённую декларацию и сама не пряла что я сделала, но мне пришёл долг тот который я возвращала в 19, только упени растут каждый три дня Сумма 56000 возврата. Что делать мне?
Вам надо подать еще одну уточненную дкларацию за 2019 год, где указать оба вычета: имущественный и социальный (за учебу). После этого долг и пени уйдут, останется сумма к возврату по социальному вычету. Если, конечно, уплаченного НДФЛ за 2019 год у вас хватает на оба вычета.
Спасибо попробую. А ещё вопрос сколько по времени будет идти Проверка неужели три месяца моё сердце не выдержет. И уточнённую как мне произвести в приложении не даёт так как это 19 год, а через инет. она в историях и уточнять не даёт, так как я уже делала уточнённые. Просто уточнять последнюю изаново набивать такую же как она изначально была и номер корректировки ставить 0?
И нужно ли снова прикладывать документы на квартиру?
Нет, повторно отправлять документы не надо.
Да, камеральная проверка декларации идет 3 месяца. Ничего страшного тут нет, это обычный порядок, переживать совершенно не надо.
Честно говоря, через приложение не знаю нюансы подачи (думаю, там все примерно так же, как и через компьютер). Вы же говорите о личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой?
На компьютере все просто: выбираете «подать 3-НДФЛ», выбираете год (2019 в вашем случае), ставите номер корректировки (2 в вашем случае) и вносите в декларацию сведения по обоим вычетам.
Доброго времени суток,буду благодарна за консультацию.Перечитала форум,но все же моя ситуация несколько отличается,хочу уточнить.Из за незнания,подала в этом году еще один налоговый вычет на лечение за 20 год,хотя в 21 году уже истратила все 13% на имущественный вычет(лечение меньше по размеру 8000),в итоге закономерно прилетел долг в размере имущественного вычета,что я получила.Подала уточненную декларацию,там уже отразила и имущественный и социальный на лечение,в надежде,что сумма то та же,а часть имущественного перезачтется на другие года.Но в итоге долг уменьшился на 8000(на сумму налога лечения),но никуда не ушел. Подала 3 уточненку,где просто указала то же,что было в 0,то есть просто имущественный вычет,полностью повторяющий старую декларацию.Прошел уже месяц,а долг все не обнулится и пеня капает,в налоговой не помогают,говорят ждать,но очень уж нервозно и странно,в прошлый раз пересчет был через неделю,а тут уже месяц и ничего.Может я опять что не так сделала.
Камеральная проверка декларации идет 3 месяца. Это порядок, прописанный в налоговом кодексе, поэтому нервничать раньше этого времени просто бессмысленно. И в налоговой вам говорят совершенно верно, они ничем и не помогут сейчас.
Кроме того, личный кабинет зачастую сбоит. Дождитесь окончания камеральной проверки и потом уже делайте выводы. Долг у вас уйдет, пени пересчитают.
Но ваше решение заявить два вычета было верным. Можно получить вычет на лечение + часть имущественного. А в следующем году — остаток имущественного. В случае указания только имущественного вы теряете вычет на лечение, так как на следующие годы он не переносится, в отличие от имущественного.
Вы дождались окончания проверки вашей второй декларации? Если нет, то очень зря. Ошибочные данные в ЛК могли быть именно из-за того, что камералка была в процессе. Впрочем, не исключаю возможности того, что вы допустили какую-либо ошибку в корректировке.
Советую все-таки подать еще раз второй вариант декларации (это будет 3 корректировка) и дождаться окончания ее камералки. Ни долга, ни переплат у вас не будет, но получится остаток имущественного вычета, который вы сможете использовать.
Поняла,нет,не дождалась,потому что через неделю после подачи,они вычли мне из долга этот социальный медицинский вычет и я решила,что видимо так делать нельзя.
Смущает,что они выкатывают долг до окончания этой проверки.
В любом случае,подам по вашему совету еще одну уточненку с социальным и имущественным вычетом.Я правильно понимаю,что после этого,мне вычет никакой не вернут,так как свои 13% я уже и так получила,но пересчитают и сумма потенциал но возможного возврата за имущество станет побольше на следующие года?
Они не выкатывают долг, а просто не очень корректно и своевременно отражают данные в личном кабинете)
Да, верно понимаете. За 2020 год вы вернули весь ваш уплаченный в бюджет НДФЛ, больше возвращать нечего. Но часть неиспользованного имущественного вычета можно заявить за 2021 год.