1С:Комплексная автоматизация 2.
Новое в версии 2.4.6
В настройках раздела НСИ и администрирование – Настройка НСИ – Продажи в отдельные панели вынесены настройки в части учета алкогольной продукции и в части применения контрольно-кассовой техники с функцией передачи данных. Панели открываются ссылкам Учет алкогольной продукции и Электронные чеки (54-ФЗ).
Проверка алкогольной продукции, указанной поштучно
При приемке алкогольной продукции на склад необходимо указать фактическое наличие алкогольной продукции и упаковок в форме Проверка поступившей алкогольной продукции (открывается по соответствующей гиперссылке на закладке Товары).
Список маркируемой алкогольной продукция может включать упаковки с иерархией вложений. В зависимости от наличия информации об упаковках и глубины вложенности можно выделить три уровня детализации структуры хранения:
- Полная детализация – бутылки и упаковки отображаются в виде иерархического списка, отражающего вложенность упаковки, например короба вложены в паллеты.
- Короба с бутылками – бутылки и короба отображаются в виде иерархического списка, короба всегда являются верхним уровнем иерархии и не могут быть вложенными в другие упаковки.
- Бутылки – список одноуровневый без иерархии.
При открытии формы проверки поступившей алкогольной продукции, если в ней уже есть данные о бутылках и упаковках устанавливается минимально возможный уровень детализации:
- Если есть упаковки, вложенные в другие упаковки, то устанавливает Полный режим детализации.
- Если упаковки есть, но вложений упаковок нет, то устанавливается режим Короба с бутылками.
- Если имеется информация только о бутылках, то устанавливается режим детализации Бутылки.
Если в форме нет данных об алкогольной продукции, то при открытии формы будет устанавливаться детализация в соответствии с настройками, которые устанавливались ранее для данного пользователя при работе в форме проверки и подбора алкогольной продукции.
Информация о текущей детализации отображается внизу формы, в строке текущих настроек.
Изменить детализацию можно нажав на гиперссылку.
При понижении детализации структуры хранения данные в дереве данные о верхних уровнях упаковки, не предусмотренных для этого уровня детализации, будут удалены. Например, при установке уровня детализации Короба с бутылками удаляются данные о паллетах (упаковках в которые вложены короба).
При повышении детализации текущая структура вложенности не меняется, но появляется возможность добавлять упаковки соответствующего уровня.
Для восстановления начальной структуры можно воспользоваться командой Начать подбор и проверку заново. Но при этом будут потеряна другая работа в форме, если она уже была проведена
В форме проверки алкогольной продукции в графе Штрихкод для маркируемой алкогольной продукции, учитываемой поштучно, указываются номера цифровых идентификаторов (акцизных и специальных марок), а для упаковок – штриходы групповой тары. Проверка алкогольной продукции осуществляется путем считывания штрихкодов сканером или терминалом сбора данных.
Порядок проверки зависит от режима детализации.
Выполнение проверки при полной детализации данных
Порядок выполнения проверок при полной детализации данных не изменился.
Выполнение проверки при детализации «Короба и бутылки»
Выполнять проверку целесообразно начиная с коробов, используя сканер штрихкода. Если отсканированный штрихкод есть в списке, то производится позиционирование на соответствующей строке и для неё устанавливается статус В наличии.
Далее можно выполнить проверку содержимого данной упаковки. Для перехода в режим проверки текущей упаковки её необходимо отсканировать еще раз. При этом пиктограмма упаковки примет вид 
. При сканировании бутылки для нее устанавливается признак В наличии. Указать нахождение одной упаковки в другой нельзя. Если в режиме проверки одной коробки будет считан штриховой код другой коробки, то проверка текущей коробки будет завершена и будет выполнено позиционирование на коробке, штриховой код которой был считан последним. Если был считан штриховой код коробки, информация о которой отсутствует в дереве, то она будет добавлена в корень дерева.
После того, как полностью проверено содержимое текущей упаковки, нужно еще раз отсканировать её штрихкод для завершения режима проверки.
Выполнение проверки при детализации «Бутылки»
Проверка выполняется последовательным сканированием бутылок. При сканировании штрихкода бутылки для нее устанавливается признак В наличии. Сканирование штриховых кодов отличных от типа PDF417 игнорируется.
Указание дополнительной информации при сканировании
Если при сканировании алкогольная продукция не может быть сопоставлена с номенклатурой предприятия, то откроется форма уточнения данных. В этой форме можно выбрать номенклатуру, характеристику, серию, под которыми данная продукция будет учтена в программе. Для указания номенклатуры и характеристики можно воспользоваться сканированием штриховой кода EAN-13, если он ранее был задан для них в программе.
При указании требуемых данных можно запомнить выбор и для последующих считанных акцизных марок этой же алкогольной продукции. Информация будет выведена в форме сканирования.
Сохраненный выбор можно в любой момент отменить (гиперссылка Сбросить в форме сканирования). Если будет отсканирована другая алкогольная продукция, то сохраненный выбор будет сброшен автоматически.
Проверка алкогольной продукции с помощью терминала сбора данных
При работе с терминалом сбора данных за один прием можно проверить информацию об одной упаковке. В частности, за один прием можно отсканировать на терминале сбора данных и передать в программу следующие штрихкоды:
- Штрихкоды одной упаковки (короба) и всех содержащихся в коробе бутылок;
- Штрихкоды нескольких упаковок одного уровня иерархии, например коробов, и одной упаковки более высокого уровня, например, паллеты;
- Штрихкоды нескольких бутылок без упаковок;
- Штрихкоды нескольких упаковок одного уровня иерархии, например коробов.
Все другие комбинации штриховых кодов будут признаны ошибочными и не будут обработаны. При этом будет выведено сообщение о наличии проблемы в считанных данных.
Загрузка данных осуществляется по кнопке 
. В момент загрузки данных из ТСД будет учитываться контекст проверки. Например, если была начата проверка упаковки, то все полученные данные будут считаться вложенными в эту упаковку.
Поставщиком в документе указана иерархия упаковок паллеты – короба – бутылки. Работа с ТСД производится в следующем порядке:
- Считать ТСД штриход первой паллеты и коробов на первой паллете.
- Загрузить данные в программу.
- Считать ТСД штрихкоды первой коробки и всех бутылок в ней.
- Загрузить данные в программу.
- Аналогичным образом проверить по одной остальные коробки на паллете.
- Перейти к следующей паллете.
Обеспечение потребностей
Развитие методики обеспечения потребностей
Новое в методике обеспечения потребностей
- Добавлены режимы работы распределительного центра.
- Поддерживается возможность учета сезонных колебаний при расчете среднедневного потребления по статистике.
- Cинхронизирован алгоритм расчета статистики (при расширенном и упрощенном вариантах обеспечения потребностей) — в качестве среднедневного потребления берется максимальное значение, рассчитанное при помощи 2-х методов (с учетом и без учета дней «неполных» продаж)
- Расширен инструментарий в обработке по формированию заказов по потребностям.
Режимы работы распределительного центра
При использовании расширенного варианта обеспечения потребностей для распределительного центра доступны режимы работы, при которых:
Обеспечиваются потребности, зафиксированные только на самом распределительном центре.
Обеспечиваются потребности, зафиксированные как на самом распределительном центре, так и на складах, для которых распределительный центр является источником обеспечения.
Режим работы распределительного центра определяется по ссылке НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Склад и доставка – Обеспечение потребностей:
- Планируемые отгрузки со склада на удаленные склады. При данном режиме учитываются операции:
- Продажи, сборка/разборка, передача в производство, прочие списания с распределительного центра.
- Перемещение с распределительного центра на удаленные склады, связанные с этим распределительным центром согласно схемам обеспечения.
- Перемещение с распределительного центра на склады, не связанные с этим распределительным центром согласно схемам обеспечения.
- Продажи, сборка/разборка, передача в производство, прочие списания с распределительного центра.
- Продажи, сборка/разборка, передача в производство, прочие списания с удаленных складов, связанных с распределительным центром согласно схемам обеспечения.
- Перемещение с распределительного центра и с его удаленных складов на склады, не связанные с данным распределительным центром согласно схемам обеспечения.
Режим «Планируемые отгрузки с удаленных складов «
Для распределительного центра в рабочем месте по формированию заказов по потребностям учитываются остатки и потребности всех складов, питающихся за счет распределительного центра, за исключением потребностей на перемещения между распределительным центром и складами.
Остатки для распределительного центра вычисляются с учетом остатков на складах, обеспечиваемых за счет распределительного центра (на шаге 3 Поддержание запасов).
Потребности по заказу на отгрузку с удаленных складов в рамках рабочего места по формированию заказов будут показываться в две строки (на шаге 4, Обеспечение заказов к отгрузке):
- 1 — На обеспечение распределительного центра, обеспечивающего удаленный склад. Будет формироваться заказ на поставку в распределительный центр.
- 2 — На обеспечение удаленного склада. Будет формироваться заказ на перемещение из распределительного центра на удаленный склад.
Дата отгрузки для обеспечения потребностей на распределительном центре уменьшается от исходной даты отгрузки по обеспечению потребностей на удаленном складе на длительность перемещения (длительность перемещения задана в способе обеспечения потребностей).
Чтобы при помощи рабочего места по формированию заказов по потребностям сформировать заказы на поставку в распределительный центр и заказы на перемещение из распределительного центра на удаленный склад, то на шаге 1 обработки Формирование заказов по потребностям необходимо указать:
- Распределительный центр – склад, являющийся источником обеспечения удаленных складов.
- Удаленный склад, обеспечиваемый за счет распределительного центра.
Чтобы для обособленных потребностей на удаленных складах можно было напрямую сформировать заказы на поставку в распределительный центр, необходимо разрешить обособление товаров и работ сверх потребности.
Среднедневное потребление определяется как сумма среднедневных потреблений всех складов, источником обеспечения которых является распределительный центр.
Норма потребления розничных точек рассчитывается как продажи розничных точек умножить на коэффициент раб. дней склада.
Настройка параметров расчета среднедневного потребления
При расчете среднедневного потребления есть возможность учитывать сезонные колебания. Такая возможность обеспечивается за счет настройки Учет сезонных колебаний в форме Настройка расчета среднедневного потребления:
- Не учитывать – сезонные колебания не учитываются.
- По сезонным коэффициентам – среднедневное потребление рассчитывается по данным за указанный период (в поле Количество периодов).
- По аналогичному периоду прошлого года – среднедневное потребление рассчитывается по данным за период (аналогичный текущему месяцу прошлого года). Среднедневное потребление корректируется согласно динамике потребления соответствующей товарной категории. Динамика потребления по товарной группе формируется по данным за указанный период и за аналогичный период относительно прошлого года.
В форме настройки параметров расчета среднедневного потребления исключен выбор вариантов расчета среднедневного потребления по:
расходу со склада
продажам со склада.
Расчет среднедневного потребления по умолчанию выполняется по расходу со склада, при котором учитываются все рабочие дни склада, когда выполнялся расход товара со склада.
При расчете среднедневного потребления учитываются все расходы со склада за минусом возвратов (возврат от клиента, возвратные перемещения, возврат из производства и т.д.). Для розничных складов перемещения в расчет не включаются.
Доступ к настройкам параметров расчета среднедневного потребления обеспечивается по соответствующей гиперссылке на форме обработки Формирование заказов по потребностям (на шаге 1, Отбор потребностей).
Пример расчета потребления по статистике с учетом сезонных коэффициентов представлен на схеме.
Изменения в форме элемента «Способы обеспечения потребностей»
Закладка Ограничение использования переименована на Оформление заказов.
Настройка по источнику обеспечения перенесена в шапку формы Способ обеспечения потребностей.
Рабочее место «Формирование заказов по потребностям»
Для группового заполнения источника обеспечения и дат поставки добавлены команды, доступные по кнопке Заполнить, на шаге 4 Обеспечение заказов к отгрузке.
Выбранные источники обеспечения показываются в корзине заказов (на шаге 4, табличная часть Заказы к оформлению).
Формирование потребностей заказами на перемещение
Возможные случаи формирования потребностей заказом на перемещение. В рабочем месте по формированию заказов по потребностям в режиме обеспечения распределительного центра:
- Заказ на перемещение с распределительного центра на удаленный склад. На распределительном центре потребности не формируются.
- Заказ на перемещение с удаленного склада на распределительный центр. Потребности формируются только на удаленном складе, на распределительном центре не формируются.
- Заказ на перемещение с удаленного склада на другой удаленный склад. Потребности формируются только на удаленном складе-отправителе, на распределительном центре не формируется.
- Заказ на перемещение с удаленного склада на прочий склад, не обеспечиваемый распределительным центром. Потребности формируются на распределительном центре.
- Заказ на перемещение с удаленного склада на прочий склад, не обеспечиваемый распределительный центром. Потребности формируются как на распределительном центре, так и на удаленном складе.
Взаиморасчеты
Новая архитектура взаиморасчетов с клиентами и поставщиками по документам и срокам
Для корректной печати первичной документации, получения отчетности в валюте регламентированного и управленческого учета требуется распределение расчетов на задолженность и предоплату по расчетным документам. В предыдущих версиях такое распределение происходило в фоновом режиме и запускалось по мере необходимости или при проведении документов, формировании отчетов, что могло приводить к взаимоблокировкам. Для устранения таких проблем реализована новая архитектура взаиморасчетов, которая доступна при включении режима ведения взаиморасчетов Онлайн.
Режимы ведения взаиморасчетов
Поддерживается два режима ведения взаиморасчетов (режим взаиморасчетов определяется по ссылке НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты):
- Оффлайн – текущая архитектура взаиморасчетов (устанавливается по умолчанию). Распределение расчетов по документам и датам платежа выполняется фоновым заданием по расписанию (оффлайн) (используется регламентное задание Выполнение отложенных движений по расчетам с клиентами/поставщиками). Вместо регламентного задания возможен автоматический запуск фонового задания с использованием соответствующих функциональных опций Автоматически запускать фоновое задание расчета взаиморасчетов при проведении документов и Автоматически запускать фоновое задание расчетов взаиморасчетов из отчетов (НСИ и администрирование — Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты). При изменении суммы расчетов, суммы регл. учета и суммы упр. учета формируются записи регистра сведений «Задания к распределению расчетов с поставщиками/клиентами».
- Онлайн – новая архитектура взаиморасчетов. Распределение взаиморасчетов по расчетным документам запускается сразу в транзакции проведения документов (онлайн). Данный режим исключает необходимость запуска распределения взаиморасчетов при печати первичной документации и формировании отчетов в валюте, отличной от валюты расчетов. Прежде чем перейти на новую архитектуру взаиморасчетов необходимо выполнить задания по распределению расчетов по документам и закрытие месяца. При выборе данного режима:
- выполнятся поиск невыполненных заданий по распределению расчетов с партнерами (клиентами/поставщиками). Если имеются невыполненные задания, то пользователю выдается предупреждение, что будет произведен запуск отложенных расчетов до перехода на новую архитектуру взаиморасчетов и первоначальное заполнение данных может занять продолжительное время. Если задания отсутствуют, то будет выдано предупреждение о продолжительном времени начального заполнения и затруднении работы пользователей.
- в момент начала ведения учета в новой архитектуре данные заполняются в регистры «Расчеты с клиентами по срокам», «Расчеты с поставщиками по срокам» из регистров накопления «Расчеты с клиентами по документам» и «Расчеты с поставщиками по документам». Данные после начала ведения учета в новой архитектуре будут заполнены по регистрам накопления «Расчеты с клиентами», «Расчеты с поставщиками», «Расчеты с клиентами по документам», «Расчеты с поставщиками по документам».
- автоматически отключаются функциональные опции Автоматически запускать фоновое задание расчета взаиморасчетов при проведении документов и Автоматически запускать фоновое задание расчетов взаиморасчетов из отчетов.
Регистры «Расчеты с клиентами по документам» и «Расчеты с поставщиками по документам» при этом не очищаются, задания к распределению расчетов продолжают формироваться для возможности включения новой архитектуры.
Использование режима ведения взаиморасчетов Онлайн обеспечивается за счет независимых регистров сведений, обеспечивающих быструю запись движений. При использовании данного режима включается новый набор регистров и отчетов по взаиморасчетам.
Сравнительная характеристика режимов ведения взаиморасчетов представлена в таблице.
Правила оплаты в заказах и накладных
Вариант оплаты Кредит (после отгрузки) переименован в Кредит (плановый), который позволяет зафиксировать плановую дату платежа в заказе, не зависящую от даты отгрузки, и которая не пересчитывается при вводе накладной. Дату платежа по варианту оплаты Кредит (плановый) можно уточнить при наличии соответствующих прав.
Добавлен новый вариант оплаты Кредит (после отгрузки) – позволяет указать сдвиг, количество дней, через которое накладная должна быть оплачена. Скорректировать дату платежа по такому варианту можно путем изменения реквизита Сдвиг в правилах оплаты накладной. Дата платежа по такому варианту оплаты пересчитывается от даты введенной накладной (или даты перехода прав собственности).
Даты платежа рассчитываются от желаемой даты отгрузки по заказу клиента и с учетом количества дней отсрочки, заданной по графику соглашения.
Обеспечивается указание дат платежа в правилах оплаты накладной для строк сверх заказа.
Алгоритм заполнения правил оплаты:
- Если используются соглашения и в нем есть кредитные этапы с количеством дней после отгрузки, то дата платежа рассчитывается от желаемой даты заказа клиента и в соответствии количеством дней отсрочки (при расчетах по заказам).
- Если накладная вводится по заказу, то в правилах оплаты накладной в качестве даты платежа устанавливается максимальная дата, рассчитанная исходя из максимального количества дней отсрочки кредитных этапов заказа.
- Если накладная вводится по договору с графиком (при расчетах по договорам)– анализируется состояние расчетов по договору – если предоплаты хватает для текущей накладной – ставится текущая дата, если нет – то смотрим состояние исполнения договора и берем ближайшую дату платежа большую даты накладной.
Пример. Расчеты по договорам.
- Срок поставки = 2 дн.
- Кредит (после отгрузки) с отсрочкой 5 дн.
- Кредит (после отгрузки) с отсрочкой 10 дн.
Желаемая дата отгрузки по заказу клиента 04.08.18 г.
В правилах оплаты дата платежа по каждому кредитному варианту оплаты рассчитывается в соответствии с максимальным количеством дней отсрочки и желаемой датой отгрузки по заказу клиента.
При вводе накладной на основании заказа дата платежа по варианту оплаты Кредит (после отгрузки) пересчитывается от даты введенной накладной. В правилах оплаты накладной по заказу клиента будет заполняться максимальная дата платежа, рассчитанная, исходя из максимального количества дней отсрочки и желаемой даты отгрузки по заказу клиента.
В накладной можно уточнить дату платежа по заказу клиента путем изменения реквизита Сдвиг в правилах оплаты накладной, указав количество дней, на которое необходимо сдвинуть дату платежа. В этом случае расчет количества дней просрочки оплаты будет выполняться от даты платежа по накладной.
Пример. Расчеты по заказам.
Заказ клиента от 08.08.18 г., желаемая дата отгрузки по заказу клиента11.08.18 г.
Введен документ оплаты Поступление безналичных ДС от 10.08.18 г. по варианту оплаты Предоплата (до отгрузки) на сумму 5000 руб.
Дата платежа по кредитным вариантам оплаты рассчитывается в соответствии с максимальным количеством дней отсрочки, заданных по соглашению, и желаемой датой отгрузки по заказу.
Формируем документ Реализация товаров и услуг от 11.08.18 г. по двум заказам клиента (ЗК от 08.08.18 г. и ЗК 09.08.18 г.).
В правилах оплаты накладной заполняется максимальная дата платежа по каждому заказу клиента. Дату платежа можно скорректировать путем изменения количества дней отсрочки – реквизита Сдвиг в правилах оплаты накладной.
Дополнительно в табличную часть накладной добавим строку сверх заказа.
По результату проведения накладной в правилах оплаты этой накладной для строки сверх заказа заполняется кредитный вариант оплаты Кредит (после отгрузки) с максимальной датой платежа по выбранному заказу клиента.
Особенности новой архитектуры взаиморасчетов (режим ведения взаиморасчетов «Онлайн»)
В рамках новой архитектуры взаиморасчетов:
- Распределение перенесено из отдельного фонового задания в транзакцию проведения документа. То есть выполняется оперативный расчет при проведении документов.
- Перераспределение происходит с момента изменения документа, а не сначала месяца.
- Доступно наличие информации о сроках погашения задолженности (даты планового погашения задолженности, даты возникновения задолженности).
- Обеспечивается указание графика оплаты в заказе с возможностью уточнения в накладной (при расчетах по заказам) (доступно и в режиме ведения взаиморасчетов Офлайн).
- Поддерживается анализ условной (плановой) и безусловной (фактической) задолженности с использованием соответствующих отчетов по взаиморасчетам с поставщиками/клиентами (в том числе и в валюте взаиморасчетов).
- Запрет отгрузки выполняется при наличии безусловной (фактической) задолженности и/или просроченной задолженности (при установленных опциях Запрещать отгрузку при сумме задолженности более и/или При наличии просроченной задолженности проверяется только безусловная задолженность).
- Расширенные версии отчетов по взаиморасчетам с поставщиками/клиентами.
Порядок операции и Порядок зачета в регистрах «Расчеты с поставщиками» и «Расчеты с клиентами»
Порядок операции служит разделителем для пересчета с определенного документа, а порядок зачета — для определения порядка зачета оплат или оплаты накладных. Например, можно ввести последовательно три накладные, а при поступлении оплаты зачитывать их исходя не из даты накладной, а из срока оплаты.
- <год> — 4 символа
- <месяц> — 2 символа
- <день> — 2 символа
- <ТипЗаписи> — 1 символ (1-заказы,2-реализации,3-сторно реализаций,4-оплаты)
- <час> — 2 символа
- <минута> — 2 символа
- <секунда> — 2 символа
- <ТипДокумента> — 2 символа – номер документа по порядку
- <НомерДокумента> — 11 символов
Исключением являются курсовые разницы – движения имеют формат «<год><месяц><день>3», таким образом, записи по переоценке остатков на конец дня формируются позже всех документов.
Например, в регистре «Расчеты с клиентами» делается запись по ресурсу Порядок операции, который содержит следующие данные:
- 20180711 — дата документа;
- 2 – тип документа реализации;
- 180851 (часы, минуты, секунды) – время создания документа;
- ПР00-0000024 – номер документа.
Порядок зачета документов
Поддерживается порядок зачет оплаты документов:
- По дате документа (устанавливается по умолчанию) – оплата будет распределена в порядке возрастания даты документа.
- По плановой дате платежа (новый порядок зачета оплаты) — оплата будет распределена в порядке возрастания плановой даты платежа.
Порядок определяется по ссылке НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты – Порядок зачета документов.
Распределение оплаты по дате документа выполняется по следующему алгоритму:
- По порядку даты документа.
- Ели дата одинаковая, то виду документа в порядке уменьшения приоритетности (Заказ – Накладная – Платежи – Корректировки).
- Если вид документа одинаков, то по времени документа.
- Если время документа одинаковое, то по номеру документа.
Схема порядка зачета оплаты документов по дате документа.
Распределение оплаты по плановой дате платежа выполняется по следующему алгоритму:
- По порядку даты планового погашения.
- Ели дата одинаковая, то виду документа в порядке уменьшения приоритетности (Заказ – Накладная – Платежи – Корректировки).
- Если вид документа одинаков, то по номеру документа.
Схема порядка зачета оплаты документов по плановой дате платежа.
Пример. Зачет накладных по дате документа
Внесена предоплата до отгрузки, расчеты по договорам:
- Поступление безналичных ДС от 01.07.18 на сумму 2000 руб.
- Поступление безналичных ДС от 03.07.18 на сумму 2000 руб.
- Поступление безналичных ДС от 05.07.18 на сумму 7000 руб.
Общая сумма аванса 11 000 руб.
- Реализация ПР00-000023, дата документа 11.07.18 г., время документа 18:51, на сумму 4 000 руб.
- Реализация ПР00-000024, дата документа 11.07.18 г., время документа 18:08, на сумму 10 000 руб.
- Реализация ПР 00-000025, дата документа 14.07.18 г., время документа18:09, на сумму 1 000 руб.
Пример порядка зачета оплаты по дате документа.
Изначально засчитывается аванс по Реализации ПР00-000024 с датой документа 11.07 и временем 18:08.
В регистре «Расчеты с клиентами по срокам» Реализации ПР00-000024 формируются движения:
- по приходу на документ расчетов накладную по ресурсу «Долг» на всю сумму накладной (10 000 руб.).
- по расходу по документу расчетов по накладной по ресурсу «Долг» на всю сумму предоплаты (10 000 руб.);
После зачета оплаты остаток аванса составляет 1 000 руб. Затем засчитывается аванс по Реализации ПР00-000023 с датой документа 11.07 и временем 18:51.
В регистре «Расчеты с клиентами по срокам» документа Реализации ПР00-000023 формируется движение по «Расходу» на возможную сумму зачета аванса по документу расчетов платежки по ресурсу «Предоплата» (на сумму 1 000 руб.).
По результату зачета аванса остаток задолженности по Реализации ПР00-000023 составляет 3 000 руб.
В регистре «Расчеты с клиентами по срокам» по Реализации ПР00-000023 формируются движения:
- по приходу на документ расчетов накладную по ресурсу «Долг» на всю сумму накладной (4 000 руб.).
- по расходу по документу расчетов по накладной по ресурсу «Долг» на всю сумму предоплаты (1 000 руб.);
Пример. Зачет накладных по плановой дате платежа
Внесена предоплата до отгрузки, расчеты по договорам:
- Поступление безналичных ДС от 01.07.18 на сумму 2000 руб.
- Поступление безналичных ДС от 03.07.18 на сумму 2000 руб.
- Поступление безналичных ДС от 05.07.18 на сумму 7000 руб.
Общая сумма аванса 11 000 руб.
- Реализация ПР00-000023, дата платежа 18.07, на сумму 4 000 руб.
- Реализация ПР00-000024, дата платежа 18.07, на сумму 10 000 руб.
- Реализация ПР00-000025, дата платежа 15.07, на сумму 1 000 руб.
Изначально засчитывается аванс по Реализации ПР00-000025 с наиболее ранним сроком платежа (дата платежа 15.07).
В регистре «Расчеты с клиентами по срокам» документа реализации формируется движение по «Расходу» на возможную сумму зачета аванса по документу расчетов платежки по ресурсу «Предоплата» (на сумму 1 000 руб.).
По результату зачета аванса долг погашен полностью по Реализации ПР00-000025.
В регистре «Расчеты с клиентами по срокам» формируются движения:
- по расходу по документу расчетов по накладной по ресурсу «Долг» на всю сумму предоплаты (1 000 руб.);
- по приходу на документ расчетов накладную по ресурсу «Долг» на всю сумму накладной (1 000 руб.).
После зачета аванса по Реализации ПР00-000025 остаток аванса составляет 10 000 руб. Затем засчитывается аванс клиента по Реализации ПР00-000023 с датой платежа 18.07 (регистр накопления «Расчеты с клиентами по срокам» документа Реализации ПР00-000023).
После зачета аванса по Реализации ПР00-000023 остаток аванса остаток аванса составляет 6 000 руб.
Затем зачет аванса выполняется по Реализации ПР00-000024 с датой платежа 18.07.
В регистре «Расчеты с клиентами по срокам» документа Реализации ПР00-000024 формируется движение по «Расходу» на возможную сумму зачета аванса по документу расчетов платежки по ресурсу «Предоплата» (на сумму 6 000 руб.).
По результату зачета аванса по Реализации ПР00-000024 имеется остаток задолженности на сумму 4 000 руб.
В регистре «Расчеты с клиентами по срокам» формируются движения:
- по расходу по документу расчетов по накладной по ресурсу «Долг» на всю сумму предоплаты (1 0000 руб.);
- по приходу на документ расчетов накладную по ресурсу «Долг» на всю сумму накладной (6 000 руб.).
Распределение копеек
В режиме взаиморасчетов Онлайн погрешности округления распределяются равномерно по всем расчетным документам.
Общая формула расчета суммы (в примере сумма регламентированного учета, управленческая рассчитывается так же):
Окр(СуммаРегл + (СуммаРеглЗачтеноДо – Окр(СуммаРеглЗачтеноДо,2),2),
СуммаРегл – текущая неокругленная сумма;
СуммаРеглЗачетноДо – неокругленная сумма ранее зачтенных записей по этому же расчетному документу.
Пример распределения копеек представлен в таблице.
Корректировка реализаций/приобретений
Корректировка, увеличивающая отгрузку/приобретение, двигается по расчетам по курсу на дату накладной (если в накладной был ручной курс, то пользователь может повторить его в корректировке).
Корректировка, уменьшающая отгрузку/приобретение:
- Если связанная накладная уже оплачена или откорректирована так, что остатка долга нет – корректировка становится авансовым платежом с курсом управленческого и регламентированного учета равным средним курсам связанного документа (с учетом авансов). В регистр «Расчеты с клиентами по срокам»/»Расчеты с поставщиками по срокам» пишется расчетный документ – корректировка.
- Если часть накладной еще не оплачена или не откорректирована – корректировка сторнирует накладную по первоначальному курсу накладной. В регистр «Расчеты с клиентами по срокам»/»Расчеты с поставщиками по срокам» пишется расчетный документ – накладная.
Пример расчета курса корректировки реализации представлен в таблице.
Переоценка валютных средств и закрытие месяца
Во время распределения расчетов накладные переоцениваются до момента зачета оплаты. Остатки после распределения переоцениваются до текущего дня/конца предыдущего месяца.
В настройки администрирования добавляется примечание – что ежедневная переоценка может сказаться на производительности, особенно при расчетах по договорам.
В режиме взаиморасчетов Онлайн в рамках рабочего места по выполнению регламентных операций по взаиморасчетам и переоценке валютных средств предусмотрены два пункта:
Актуализация движений документов по данным взаиморасчетов.
При изменении движений по регистрам накопления «Расчеты с клиентами» и «Расчеты с поставщиками» добавляется задание к закрытию месяца Актуализация движений документов по данным взаиморасчетов. Пункт говорит о том, что в периоде были изменения расчета и необходимо пересчитать регистр «Суммы документов в валюте регл. учета», предусмотренный для отражения документов в регл. и упр. учете и во многих других офлайновых механизмах.
При актуализации движений выполняется сравнение сумм задолженности и предоплаты в валюте регл. учета регистра «Расчеты с клиентами по срокам и «Расчеты с поставщиками по срокам» и суммы записей в регистре сведений «Сумма документов в валюте регл. учета» с отбором по типу расчетов. Если суммы отличаются, то система будет рекомендовать перезаполнение сумм путем актуализации движений документов по данным взаиморасчетов. Аналогично для упр. сумм.
Этот механизм так же вызывается из регламентированных печатных форм и при отражении документов в регл. и упр. учете.
Переоценка денежных средств и финансовых инструментов
Аналогично, как и при режиме взаиморасчетов Офлайн, берутся остатки регл. и упр. сумм расчетов в регистрах накопления «Расчеты с клиентами по срокам» и «Расчеты с поставщиками по срокам» на конец месяца и сравниваются с расчетными по курсу на конец месяца.
Документ Расчет курсовых разниц при этом не используется, все движения пишутся под служебным регистратором «Регистратор расчетов» с типом хоз. операции «Курсовые разницы» в регистрах «Расчеты с поставщиками по срокам» и «Расчеты с клиентами по срокам».
Доработка отчетов по взаиморасчетам с клиентами/поставщиками
В режиме взаиморасчетов Онлайн предусмотрены отчеты по взаиморасчетам, что и для режима ведения расчетов Офлайн, но содержащие более расширенные возможности:
- Ведомость расчетов с клиентами/поставщиками.
- Карточка расчетов с клиентами.
- Задолженность клиентов по срокам/Задолженность поставщикам по срокам.
- Платежная дисциплина клиентов.
- Динамика просроченной задолженности.
Ведомость расчетов с клиентами/Ведомость расчетов с поставщиками
С использованием отчетов обеспечивается:
- Расшифровки данных до расчетного документа, даты возникновения задолженности, даты планового погашения.
- Формирование данных в валюте упр., регл. учета и в валюте взаиморасчетов.
Данные отчета можно расшифровать отчетом Карточка расчетов с клиентами.
Карточка расчетов с клиентами
Использование отчета позволяет:
- Получить данные по изменениям, как фактических расчетов, так и плановых.
- Формировать данные за период и в разных валютах (В валюте взаиморасчетов, В валюте упр. учета, В валюте регл. учета).
Задолженность клиентов/Задолженность поставщикам
Отчеты можно формировать на определенную дату и в разрезе следующих параметров:
- Расчетных/плановых документов.
- Дат возникновения задолженности.
- Дат планового погашения задолженности/дат платежей.
Задолженность клиентов по срокам/Задолженность поставщикам по срокам
Отчеты позволяют проанализировать:
- Плановую задолженность (условную).
- Фактическую задолженность (безусловную).
Такая возможность обеспечивается за счет настройки Включать задолженность клиента (в форме Настройки отчета).
Динамика просроченной задолженности/Платежная дисциплина клиентов
Отчеты позволяют проанализировать плановую (условную) и фактическую (безусловную) задолженность. Такая возможность доступна за счет настройки Включать задолженность (в форме Настройки отчета).
Ручные корректировки новых регистров и ручной запуск распределения расчетов
При использовании режима взаиморасчетов Онлайн регистры взаиморасчетов запрещено корректировать документом Корректировка регистров. Можно откорректировать регистры накопления «Расчеты с клиентами» и «Расчеты с поставщиками» и вручную запустить распределение расчетов с использованием служебной обработки Заполнение регистров взаиморасчетов.
Зачет оплаты
При оформлении зачета оплаты предоставляется возможность не только зачитывать еще нераспределенные платежи, но и переносить авансовые платежи с одного объекта расчетов на другой. Например, можно перенести аванс с договора клиента или перенести аванс с одного заказа клиента на другой, даже если они оформлены по разным договорам.
Для зачета оплат предусмотрен помощник Зачет оплаты (кнопка Зачет оплаты на форме документов), состоящий из закладок:
- Нераспределенные платежи — попадают платежные документы, оформленные без указания объектов расчетов или по объектам расчетов – платежам, при расчетах по накладным. В списке могут быть следующие документы Приходный кассовый ордер, Списание безналичных ДС, Возврат товаров поставщику, Поступление безналичных ДС.
- Неиспользованные авансы — показываются платежные документы, по которым имеются остатки авансов на дату зачитываемого документа по указанному в документе договору (или по всем договорам) контрагента, в том числе и по другим объектам расчетов (заказам, накладным, договорам). При открытии помощника зачета оплат автоматически выполняются распределение сумм взаиморасчетов и расчет сумм по остаткам неиспользованных авансов. При зачете аванса между разными объектами расчетов будет формироваться документ Взаимозачет задолженности.
Оформление зачета оплаты выполняется по кнопке Зачесть платеж. По результату сумма распределяется на зачитываемый объект расчетов.
При зачете аванса между разными объектами расчетов будет формироваться документ Взаимозачет задолженности.
В нижней части списка помощника зачета оплаты показываются документы, по которым зачтена сумма оплаты (раздел Зачтено). При необходимости можно скорректировать сумму зачтенной оплаты или отменить зачет (кнопка Отменить).
Окончательный зачет оплаты (изменение платежных документов, создание нового документа взаимозачета) выполняется после завершения операции взаимозачета (кнопка Выполнить).
В помощнике зачета оплаты автоматически рассчитываются суммы регламентированного и управленческого учета (колонки Сумма упр. и Сумма регл.). При зачете неиспользованного аванса (например, по заказу клиента) можно изменить рассчитанный курс как в валюте регламентированного учета, так и в валюте управленческого учета.
Зачет оплаты, когда объектом расчетов является платежный документ «Поступление безналичных ДС»
Пример зачета оплаты представлен на схеме.
Если поступает аванс, то при выборе договора с детализацией отличной от «по договорам» в качестве основания или при отсутствии основания платежа объектом расчетов будет сам платежный документ Поступление безналичных ДС (в поле Объект расчетов в форме документа поступления).
Аванс в целом будет «висеть» на платежном документе. В расшифровке платежа как в режиме «Без разбиения», так и в режиме «Списком» показывается информация о том, что объектом расчетов является «этот документ» — то есть платежный документ.
Если при поступлении аванса в качестве основания выбирается договор с детализацией отличной от «по договорам», то в платежном документе по умолчанию заполняется дополнительная аналитика учета по партнерам (в поле Договор, в режиме расшифровки платежа Без разбиения).
В таком случае аванс будет «висеть» на платежном документе и платежный документ будет показываться в качестве нераспределенного платежа в рамках помощника зачета оплаты.
Это позволяет при расчетах по накладным засчитывать аванс без изменения первичных платежных документов и формировании документа Взаимозачет задолженности. Платежный документ сам становится объектом расчетов и может засчитываться в накладных.
Поле Договор в платежном документе как отдельное поле предусмотрено для случаев, когда происходят авансовые платежи и расчеты ведутся по накладным/заказам.
Договор – дополнительная аналитика, по которой делается запись в аналитику учета по партнерам. Если основание платежа заполнено, то эта дополнительная аналитика определяется по основанию платежа, если основание платежа не указано, то дополнительная аналитика указывается в явном виде в платежном документе.
В режиме расшифровки платежа «Списком» при расчетах по накладным/заказам указание реквизитов объекта расчетов, — направление деятельности, группа финансового учета расчетов, договор, предусмотрено по гиперссылке Нараспределенный остаток.
В регистрах «Расчеты с клиентами», «Расчеты с клиентами по документам» делается запись по указанному договору. Такой платежный документ будет показываться в списке нераспределенных платежей в форме помощника зачета оплаты.
По результату зачета аванса и проведения накладной формируется проводка регламентированного учета Дт 62.02 Кт 62.01.
Если платежный документ был зачтен в накладную в качестве аванса, то запрещается отмена проведения платежного документа, То есть платеж нельзя изменить и зачесть по другой накладной.
Если в платежном документе не заполнена дополнительная аналитика учета по партнерам — договор (при расчетах по накладным/заказам), то такой платежный документ будет показываться в списке неиспользованных авансов в помощнике зачета оплат.
Если в качестве основания платежа в платежном документе выбирается договор («с расчетами по договорам»), то в качестве объекта расчетов по умолчанию устанавливается этот договор. Поле Договор в платежном документе скрывается. Зачет оплаты по платежному документу выполняется автоматически. Аванс в целом будет «висеть» на договоре.
Если поступает аванс и в качестве основания выбирается заказ (при расчетах по заказам), то объектом расчетов по умолчанию устанавливается сам заказ, поле Договор в платежном документе скрывается. Зачет оплаты по платежному документу выполняется автоматически. Аванс в целом будет «висеть» на заказе.
Зачет оплаты, когда объектом расчетов является платежный документ «Списание безналичных ДС»
Если поступает аванс при расчетах по накладным/заказам, то в платежном документе списания безналичных ДС объект расчетов можно не указывать. В этом случае в качестве объекта расчетов по умолчанию системой устанавливается платежный документ Списание безналичных ДС.
Если объектом расчетов является платежным документ, то в таком документе можно указать дополнительную аналитику учета по партнерам — сам договор, в поле Договор.
В регистрах «Расчеты с поставщиками», «Расчеты с поставщиками по документам» делается запись по указанному договору.
В таком случае аванс в целом будет «висеть» на платежном документе и такой платежный документ будет показываться в качестве нераспределенного платежа в рамках помощника зачета оплаты.
Это позволяет при расчетах по накладным засчитывать аванс без изменения первичных платежных документов и формировании документа Взаимозачет задолженности. Платежный документ сам становится объектом расчетов и может засчитываться в накладных.
В режиме «Списком» указание реквизитов объекта расчетов, в том числе договора, как дополнительной аналитики учета по партнерам, выполняется в специальной форме Реквизиты объекта расчетов, доступной по гиперссылке Нераспределенный остаток.
В этом случае платежный документ будет показываться как нераспределенный платеж в форме помощника зачета оплаты.
Если платежный документ был зачтен в накладную в качестве аванса, то запрещается отмена проведения такого платежного документа, То есть платеж нельзя изменить и зачесть по другой накладной.
Если в платежном документе не заполнена дополнительная аналитика учета по партнерам — договор (при расчетах по накладным/заказам), то такой платежный документ будет показываться в списке неиспользованных авансов в помощнике зачета оплат.
Если в платежном документе выбирается договор («с расчетами по договорам»), то в качестве объекта расчетов по умолчанию устанавливается этот договор. Поле Договор в платежном документе скрывается. Зачет оплаты по платежному документу выполняется автоматически. Аванс в целом будет «висеть» на договоре.
Если поступает аванс и в качестве объекта расчетов в платежном документе указывается заказ, то дополнительная аналитика учета по партнерам – договор, не доступна для указания в документе. В таком случае объектом расчетов будет заказ и зачет оплаты будет выполняться автоматически. Аванс в целом будет «висеть» на заказе.
Казначейство
Расчеты по финансовым инструментам
Функциональность лизинга, кредитов, займов и депозитов переводится на единый механизм расчетов по финансовым инструментам. Графики платежей финансовых инструментов участвуют в планировании денежных потоков в платежном календаре.
Изменения в интерфейсе
В разделе Казначейство группа Учет кредитов и депозитов становится Финансовые инструменты. В раздел добавляются новые рабочие места.
В рабочем месте Финансовый результат и контроллинг — Закрытие месяца шаг переоценки поменял название на Переоценка денежных средств и финансовых инструментов. И включает в себя переооценку по лизингу.
Регламентная операция переоценки кредитов, займов и депозитов теперь переоценивает Финансовые инструменты.
Лизинг
В учете лизинга появляются новые возможности.
Изменяется внешний вид договора. Он становится аналогичен форме договоров кредитов и депозитов, содержит информацию по графикам оплат.
Настройка разноски по счетам плана счетов явно не задается в договоре лизинга, а настраивается через Группы финансового учета расчетов, аналогично расчетам по кредитам/депозитам и контрагентам.
В договоре можно задавать варианты графиков оплат и начислений. Все аналогично графикам для кредитов и депозитов. Поддерживается загрузка графиков из табличных документов по кнопке Загрузить. Статусы Используется и Утвержден могут быть только у одного варианта графика по договору. Для платежного календаря, заявок на расход и заполнения начислений в документах приобретения услуг по лизингу применяются графики в статусе Используется.
Оперативные данные расчетов по финансовым инструментам являются базой для расчета курсовых разниц по переоценке лизинговых задолженностей. Отчет Справка-расчет переоценки валютных средств показывает расшифровки для лизинга.
Табличная часть документа Приобретение услуг по лизингу может заполняться по графикам начислений по кнопке Заполнить.
В документе Приобретение услуг по лизингу для забалансового лизинга появилась возможность указывать Статьи активов и пассивов при отражении расходов.
Отчет График оплат и начислений удален, т.к. покрывается отчетом План-фактный анализ оплат и начислений.
Отчеты
Отчет Обороты по кредитам и депозитам переименован в Ведомость расчетов по финансовым инструментам и существенно переработан.
Отчет предназначен для анализа сальдо и оборотов по финансовым инструментам в разрезе договоров и типов сумм.
Настройки отчета позволяют задать отборы и указать, в какой валюте выводить суммы: регламентированной, управленческой или валюте взаиморасчетов.
Отчет План-фактный анализ оплат и начислений по договорам учитывает лизинговые графики.
В отчете Справка-расчет переоценки валютных средств раздел переоценки кредитов и депозитов называется Финансовые инструменты и показывает расшифровки для лизинга.
Отчет График оплат и начислений удален, т.к. покрывается отчетом План-фактный анализ оплат и начислений.
Корректировка задолженности по финансовым инструментам
Документы Казначейство – Финансовые инструменты — Корректировки задолженностей по финансовым инструментам позволяют списывать (или начислять) задолженность на статьи доходов/расходов, а так же на статьи активов и пассивов. Это позволяет в паре с документами Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности — Списания задолженностей для контрагентов делать взаимозачеты и перевод задолженности из финансовых инструментов (кредитов, займов, лизинга) в контрагентскую задолженность и обратно, списывая суммы через промежуточную статью активов и пассивов.
Начисления по кредитам и депозитам
Появилась возможность относить проценты по кредитам на Статьи расходов произвольного типа (например, на внеоборотные активы) и аналитикой, отличной от договора кредита\депозита, а так же на Статьи активов и пассивов (с произвольным счетом учета).
Подразделение и Направление деятельности для отнесения расходов и доходов могут быть отличны от указанных в договоре.
Платежный календарь и заявки на расход денежных средств
В платежном календаре появились настройки по учету графиков финансовых инструментов в расчете ожидаемых оплат и поступлений денежных средств для расчета кассовых разрывов по дням.
Рабочее место Казначейство – Финансовые инструменты – Оформление заявок на оплату позволяет формировать и управлять заявками по графикам кредитов, займов, депозитов и лизинга.
Расходы по УСН
Признание расходов при УСН (доходы минус расходы), анализирует расходы по лизингу (в части услуг), при этом в качестве документа возникновения расходов принимается договор лизинга, а для удобства анализа в статью заносится информация по типу лизингового платежа.
Ограничения реализации
- Расчеты по финансовым инструментам не входят в Акт сверки взаиморасчетов и Взаимозачет задолженности вместе с контрагентскими расчетами.
- Аналитические оборотные регистры для учета лизинга остаются без изменений, т.е. лизинг по-прежнему ведется на тех же хозяйственных операциях и регистрах Движения Денежные средства — Доходы/Расходы и Движения Доходы/Расходы — Прочие активы/пассивы. Настройки операций для бюджетирования остаются без изменений.
Обновление на новую версию
При переходе на новую версию производится автоматическое заполнение регистра для расчетов по финансовым инструментам.
Так как в начислениях по кредитам и депозитам появились новые возможности и поля, то поля подразделений для расходов заполняются по данным из договора. Поле Подразделение для расходов обязательно к заполнению, если же в договоре подразделение указано не было, то такой документ потребует указания Подразделения расходов при перепроведении.
На основе настроек счетов учета лизинговых договоров автоматически создаются Группы финансового учета расчетов (ГФУ) для лизинга. Названия групп берутся из наименований договоров. Для договоров ГФУ подбираются по сочетанию счетов из созданных ранее, либо создаются свои. Потом можно внести требуемые смысловые наименования в созданные автоматически ГФУ.
Для лизинга до перевода на финансовые инструменты не было базы расчета курсовых разниц в управленческом контуре. Курсовые разницы считались по валютным 76 счетам плана счетов. После обновления заполнится регистр расчетов по фин. инструментам и такая база появится:
- Если были валютные договоры лизинга или валюта упр. учета отличается от валюты регл. учета, то возникнет потребность пересчета прошлых периодов в Закрытии месяца.
- Прошлые периоды можно не переоценивать — задание к пересчету удалить через Еще — Задания к расчету.
В текущем периоде начислятся необходимые переоценки по оперативному учету, но так как они лишние для плана счетов (уже были ранее), то они будут реверсированы начислением курсовых разниц по плану счетов. Это породит лишние обороты по доходам и расходам в месяце обновления, но сохранит правильный итоговый финансовый результат в месяце перехода на расчеты по финансовым инструментам.
Изменение в панели настроек раздела Казначейство
В НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов раздел для казначейства называется теперь Казначейство и взаиморасчеты.
Часть настроек для 275-ФЗ вынесены в отдельную панель настроек, открываемой по гиперссылке.
Внеоборотные активы
Налог на движимое имущество с 2018
С 01.01.2018 движимое имущество III и последующих амортизационных групп (т. е. со сроком полезного использования свыше 3 лет), которое принято на учет с 01.01.2013, льготируется только в том случае, если соответствующая льгота установлена субъектом РФ (п. 1 ст. 381.1 НК РФ).
Если такая льгота не будет установлена, налог на имущество по этому движимому имуществу необходимо платить. По какой ставке – укажет региональный закон, но в любом случае – не выше 1,1% в 2018 году (п. 3.3 ст. 380 НК РФ в ред., действ. с 01.01.2018).
В карточке организации добавлена настройка, позволяющая указать ставку для налога на движимое имущество, принятое на учет с 01.01.2013.
В документе Регистрация порядка налогообложения по налогу на имущество появилась возможность выбора порядка налогообложения для движимого имущества. Выбор доступен в документах, начиная с 2018 года.
Разукомплектация основных средств
Добавлен новый документ Разукомплектация ОС. Данный документ используется в ситуациях консервации части здания, передачи в аренду части здания, разделения одного земельного участка на более мелкие участки. В письме Минфина РФ от 19 октября 2012 г. № 03-03-06/1/560 есть разъяснение о применении разукомплектации.
На закладке Основное документа выбирается ОС, которое нужно разукомплектовать.
А на закладке Принимаемые к учету ОС указываются основные средства, которые нужно принять к учету.
- группа ОС, амортизационная группа и направление деятельности должны быть аналогичными;
- для разукомплектации можно выбрать ОС любой группы.
Параметры учета принимаемых к учету ОС совпадают с параметрами исходного ОС. Например, будет совпадать СПИ и метод начисления амортизации. Для изменения параметров можно создать документ Изменение параметров ОС на основании документа Разукомплектация ОС.
Печатные формы для документа Разукомплектация ОС не предусмотрены.
В документе указываются бухгалтерская, налоговая и управленческая (при необходимости) стоимости принимаемых к учету ОС. Остальные параметры совпадают с параметрами исходного ОС.
Стоимость ОС, приобретенных за счет средств целевого финансирования, не указывается (рассчитывается пропорционально).
Стоимость новых ОС суммарно не может превышать стоимость исходного ОС (осуществляется проверка при закрытии месяца).
Амортизация принимаемых к учету ОС рассчитывается при закрытии месяца по формуле:
Стоимость нового ОС/ Текущая (восстановительная) стоимость исходного ОС *
Накопленная амортизация исходного ОС
Налог на имущество рассчитывается, исходя из фактической стоимости ОС и стоимости амортизации, полученных при разукомплектации.
Инвентаризация НМА
Добавлен новый документ Инвентаризация НМА, аналогичный документу Инвентаризация ОС. Данный документ используется только для инвентаризации по данным регламентированного учета и не поддерживает инвентаризацию НИОКР. Есть возможность сформировать печатную форму ИНВ-1а (инвентаризационную опись).
По результатам инвентаризации можно оформить документы:
- Принятие к учету НМА
- Перемещение НМА
- Списание НМА
На закладке Нематериальные активы шапка табличной части упрощена для ОС и НМА. Работа с табличной частью документа аналогична работе с табличной частью документа Инвентаризация ОС.
Теперь НМА можно принять к учету на основании документа Инвентаризация НМА. В документе Принятие к учету НМА на закладке Основное добавлен выбор соответствующей операции и указывается стоимость НМА по результатам инвентаризации.
В карточке нематериального актива добавлена возможность указать сведения о документе регистрации НМА. Данные сведения используются при заполнении формы ИНВ-1а.
Восстановление амортизационной премии при реализации основных средств
Добавлена возможность восстановления амортизационной премии при реализации основных средств.
Порядок восстановления описан в п. 9 ст. 258 НК РФ:
- При реализации ОС ранее, чем по истечении пяти лет с момента введения его в эксплуатацию, лицу, являющемуся взаимозависимым с налогоплательщиком, амортизационная премия подлежат включению в состав внереализационных доходов в том отчетном (налоговом) периоде, в котором была осуществлена реализация.
- Не нужно восстанавливать амортизационную премию, если основное средство выбывает не в результате реализации, а по иным основаниям, например, при передаче ОС на безвозмездной основе, либо в результате реорганизации юридического лица (Письма Минфина России от 28.09.2012 № 03-03-06/1/510, от 15.12.2011 № 03-03-06/1/827, от 16.03.2009 № 03-03-05/37 (п. 2), ФНС России от 27.03.2009 № ШС-22-3/232@ (п. 1) <2>).
Порядок работы в документе Реализация услуг и прочих активов следующий:
- На закладке Основное установить флаг Реализация взаимозависимому лицу.
- Флаг устанавливается автоматически, если выполнена настройка взаимозависимых лиц (см. функционал контролируемых сделок);
- Если функционал контролируемых сделок не используется, то флаг нужно установить самостоятельно.
- На закладке Внеоборотные активы указать сумму амортизационной премии и статью доходов.
Сумму можно заполнить автоматически с помощью соответствующей команды в подменю Заполнить.
- До даты перехода на учет внеоборотных активов версии 2.4 берутся данные регламентированного учета;
- После даты перехода берутся данные регистра Стоимость ОС;
- Данные берутся, начиная с 2006 г.
- В БУ начинаем амортизировать с момента получения свидетельства о регистрации;
- В НУ — с момента фактического использования (начало продаж нового продукта, открытие нового магазина).
- В статьи расходов добавлена возможность выбора аналитики Заказ на ремонт (аналитика доступна для типов расходов Производственные расходы, Прочие операционные расходы и Внереализационные расходы);
- В заказ на ремонт добавлен реквизит Общий вид ремонта (выбор ограничен видами ремонтов, указанных на закладке Ремонты, но не ограничивает их перечень, т.е. можно добавить виды ремонтов, у которых разный общий вид ремонта). Этот реквизит используется для заполнения графы 1 раздела 6 формы ОС-6;
- В заказе на ремонт, в карточке объекта эксплуатации, в карточке общего вида ремонта, в карточке узла объекта эксплуатации можно выбрать статью расходов только с аналитикой Заказ на ремонт. В существующих элементах статья не изменяется.
- Сценарий работы:
- Оформить заказ на ремонт, в том числе указать статьи расходов с аналитикой Заказ на ремонт;
- Списать материалы на расходы;
- Если материалы покупные, то оформляется документ Внутреннее потребление товаров с операцией Списание на расходы;
- Если материалы производятся, то оформляется документ Этап производства. В документе на закладке Выпуск выбирается направление выпуска Списать на расходы и указывается статья расходов с аналитикой Заказ на ремонт.
- в перечень ставок НДС добавлены значения 20% и 20/120;
- новые ставки НДС учтены в расчетных алгоритмах системы.
- Номенклатура;
- Виды номенклатуры;
- Договоры с контрагентами;
- Договоры между организациями;
- Договоры лизинга.
- при копировании или вводе документов на основании в них выполняется преобразование ставки НДС:
- до 01.01.2019 с 20% в 18%;
- после 01.01.2019 с 18% в 20%;
Примечание: При изменении даты документа ставки НДС по всем товарам, указанными в документе, перезаполняются из справочника Номенклатура. Если это ставка 18% или 20%, то она указывается в соответствии с вновь установленной датой.
Учет НДС по направлениям деятельности
С целью обеспечения формирования отчета Исполнение контрактов ГОЗ, а также совершенствования механизма контроля НДС, разработана функциональность учета по направлениям деятельности «входящего» НДС и НДС с полученных и выданных авансов.
Выбор направления деятельности добавлен в документы:
- Счет – фактура полученный (налоговый агент);
- Счет – фактура налогового агента;
- Счет – фактура выданный (аванс);
- Счет – фактура полученный (аванс);
- Запись книги продаж;
- Запись книги покупок;
- Списание НДС на расходы.
Учет по направлениям деятельности организован в регистрах оперативного учета НДС и на счетах бухгалтерского учета 19 «НДС по приобретенным ценностям», 76.АВ «НДС по авансам и предоплатам», 76.ВА «НДС по авансам и предоплатам выданным».
Заполнение и отправка финансовой отчетности в банки
С целью расширения функциональности прикладного решения в части электронного документооборота с партнерами разработан инструментарий заполнения и отправки в банки финансовой отчетности организаций. В версии 2.4.5.41 в меню Казначейство — Сервис включен раздел Отчеты для банков, в котором поддержаны формирование и отправка финансовой отчетности организаций в Сбербанк России.
Совместно со Сбербанком России разработан состав дополнительной информации, которая предоставляется организациями банку вместе с комплектом бухгалтерской отчетности:
- сведения о полученных и выданных обеспечениях;
- задолженность по кредитам и займам;
- расходы по лизингу;
- анализ оборота денежных средств;
- оборотно-сальдовая ведомость;
- дополнительные показатели (амортизация, просроченная задолженность и т.п.)
Формирование отчетов для отправки в банки строится на алгоритмах заполнения бухгалтерской отчетности. Поддерживается расшифровка показателей сформированных отчетов. Сформированный комплект отчетности подлежит визированию электронной подписью.
Заполнение декларации по НДС по операциям реализации и приобретения сырых шкур и металлолома
В версии 2.4.5.41 внесены изменения в порядок заполнения декларации по НДС в соответствии с письмом ФНС России от 19.04.2018 № СД-4-3/7484@. Поддержан предложенный в указанном письме вариант отражения налоговыми агентами операций приобретения сырых шкур и металлолома для соблюдения контрольных соотношений показателей декларации по НДС. В том числе:
- налогоплательщиками НДС — в соответствующих строках разделов 3, 8 и 9 декларации по НДС. При этом вычеты исчисленных сумм налога при реализации сырьевых товаров на экспорт отражаются в соответствующих строках разделов 4, 5, 6 декларации по НДС;
- неплательщиками НДС или налогоплательщиками НДС, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщиков – по строке 060 раздела 2 декларации по НДС с кодом операции 1011715. В состав декларации по НДС дополнительно включается раздел 9 для отражения записи по счетам-фактурам, полученным от налогоплательщиков-продавцов. При этом сведения по счетам-фактурам, отраженным в разделе 9 налоговой декларации по НДС при перечислении предварительной оплаты, при применении вычетов указываются в разделе 9 декларации по НДС и книге продаж с отрицательным значением. При заполнении декларации по НДС, начиная с 1 квартала 2019 года, указанные вычеты будут включаться в раздел 8.
Реализовано заполнение строк раздела 3 декларации по НДС при отражении операций реализации и приобретения сырых шкур и металлолома в соответствии с порядком, приведенным в Таблице 1.
Код вида операции
Строка декларации по НДС
Организовано формирование данных для вычета НДС у покупателя — неплательщика налога:
- при зачете аванса документом Счет-фактура полученный (аванс);
- при корректировке поступления в сторону уменьшения документом Счет-фактура полученный (налоговый агент).
Заполнение декларации по земельному налогу
В версии 2.4.5.41 поддержан порядок расчета коэффициентов при заполнении декларации по земельному налогу в соответствии с письмом ФНС от 14.06.2018 № БС-4-21/11418@.
Признание в налоговом учете лизинговых платежей
В соответствии с абзацем 2 пп. 10 п. 1 ст. 264 НК РФ в случае, если имущество, полученное по договору лизинга, учитывается у лизингополучателя, то арендные (лизинговые) платежи за вычетом суммы амортизации по этому имуществу признаются расходами лизингополучателя в целях налогового учета по налогу на прибыль. Механизм признания в налоговом учете платежей по договорам лизинга поддерживается для организаций, в карточке учетной политики которых установлен флажок Включать в состав налоговых расходов лизинговые платежи. В рамках указанного механизма реализовано отражение сумм превышения лизинговых платежей над начисленной амортизацией по имуществу, полученному в лизинг, с использованием отдельной статьи расходов. В список Статьи расходов добавлен предопределенный элемент Расходы по лизинговым платежам за вычетом сумм амортизации, для которого вид расходов в целях налогового учета определен как Прочие расходы. Отражение в расходах сумм превышения лизинговых платежей над начисленной амортизацией по имуществу, полученному в лизинг, выполняется в рамках регламентной операции Признание в НУ лизинговых платежей процедуры закрытия месяца.
Раздельный учет постатейных производственных расходов по налогообложению НДС
Реализована настройка ведения учета в разрезе видов деятельности для целей налогообложения НДС индивидуально для организаций в рамках информационной базы. Функциональная опция НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Финансовый результат и контроллинг – Учет товаров – Раздельный учет товаров по налогообложению НДС перенесена в карточку учетной политики организации.
Механизм ведения учета в разрезе видов деятельности для целей налогообложения НДС дополнен раздельным учетом постатейных производственных расходов по налогообложению НДС, применение которого включается установкой флажка Раздельный учет постатейных производственных затрат по налогообложению НДС в карточке учетной политики организации. Включение раздельного учета постатейных производственных расходов по налогообложению НДС для организации доступно при соблюдении в следующих условий:
- включена функциональная опция Раздельный учет товаров по налогообложению НДС;
- используется метод оценки стоимости товаров ФИФО (скользящая оценка);
- применяется партионный учет версии 2.2.
Записи в оперативном учете для целей раздельного учета НДС формируются при проведении документов, в которых используются статьи расходов с вариантом распределения На производственные затраты.
Учет НДС при длительном цикле производства
При производстве продукции (выполнении работ), определенных Правительством РФ в Постановлении от 28.07.2006 №468, в соответствии со статьей 167 НК РФ организация имеет право определять налоговую базу по НДС только на момент отгрузки, т.е. не начислять НДС с полученных авансов. Если организация использует данное право, то вычет НДС по товарам (работам, услугам), использованным для производства указанной продукции (выполнения работ) осуществляется также в момент отгрузки и НДС с выплаченных авансов в счет предстоящих поставок данной продукции к вычету не принимается. С целью организации учета НДС при длительном цикле производства в соответствии с указанными положениями доработан механизм раздельного учета НДС.
Функциональность механизма раздельного учета НДС по операциям производства длительного цикла доступна при установленном флажке Учет НДС длительного цикла производства в карточке учетной политики организации. Учет НДС по операциям производства длительного цикла вместе с учетом постатейных производственных расходов в целях налогообложения НДС поддерживается при использовании метода оценки стоимости товаров ФИФО (скользящая оценка) и применении партионного учета версии 2.2.
Для учета НДС по товарам (работам, услугам), используемым для производства продукции (выполнения работ) с длительным циклом производства, в предопределенный план счетов добавлен счет 19.12 «НДС по продукции с длительным производственным циклом».
В перечень видов деятельности НДС добавлено значение Производство с длит. циклом.
Для товаров (работ, услуг), по которым определен вид деятельности НДС Производство с длит. циклом, возмещение НДС откладывается до момента отгрузки продукции, для производства которой они используются.
При указании в документах получения авансов объектов расчетов, в которых выбран вид деятельности НДС Производство с длит. циклом, в рабочем месте Учет НДС с полученных авансов не формируется задание на оформление документа Счет-фактура выданный (аванс). НДС по таким авансам не начисляется. Суммы указанных авансов отражаются в разделе 7 декларации по НДС.
При указании в документах перечисления авансов объектов расчетов, в которых выбран вид деятельности НДС Производство с длит. циклом, в рабочем месте Учет НДС с выплаченных авансов не формируется задание на оформление документа Счет-фактура полученный (аванс).
Поддержка переходного периода на ставку НДС 20%
В версии 2.4.6.160 прикладного решения поддержаны рекомендации по применению ставки НДС в переходном периоде, приведенные в Письме ФНС России от 23.10.2018 № СД-4-3/20667@.
Согласно п.1.1 указанного Письма в случае, если с 01.01.2019 и до даты отгрузки покупатель дополнительно к авансу, перечисленному до 01.01.2019, в счет предстоящих поставок с 01.01.2019, доплатит продавцу сумму НДС в размере 2% в связи с изменением ставки НДС с 18 до 20 процентов, то такую доплату не следует рассматривать в качестве дополнительной оплаты стоимости, с которой необходимо исчислять НДС по ставке 20/120, а следует рассматривать в качестве доплаты суммы налога.
В этой связи, продавцу при получении доплаты налога следует выставить корректировочный счет-фактуру на разницу между показателем суммы налога по счету-фактуре, составленному ранее с применением налоговой ставки в размере 18/118 процента, и показателем суммы налога, рассчитанной с учетом размера доплаты налога.
В прикладном решении обеспечена возможность формирования корректировочных счетов-фактур на аванс для отражения сумм доплаты НДС. В документы Счет-фактура выданный (аванс) и Счет-фактура полученный (аванс) добавлен признак Корректировочный на доплату НДС, устанавливаемый пользователем. Авансовые счета-фактуры, по которым выполняется доплата НДС, заполняются в табличной части Авансы в поле К счету-фактуре. Таким образом обеспечивается формирование сводных корректировочных авансовых счетов-фактур. По кнопке Указать исходный счет-фактуру поддерживается возможность указания исходного счета-фактуры сразу для нескольких выделенных строк табличной части корректировочного счета-фактуры. При заполнении табличной части Авансы из исходных счетов-фактур подбираются только строки, в которых указана ставка НДС 18/118.
При печати корректировочных документов Счет-фактура выданный (аванс) и Счет-фактура полученный (аванс) применяются следующие допущения:
- предполагается, что корректировочный счет-фактура может содержать только изменение ставки НДС;
- предполагается, что по исходному счету-фактуре не было зачета аванса, доплата НДС производится по всей сумме исходной предоплаты.
В прикладном решении не поддерживается формирование корректировочных счетов-фактур к следующим документам:
- Счет-фактура полученный (аванс), составленных комиссионером (агентом);
- Счет-фактура выданный (аванс)Счет-фактура полученный (аванс) с налогообложением Облагается НДС у покупателя.
Обеспечено отражение корректировочных документов Счет-фактура выданный (аванс) и Счет-фактура полученный (аванс) в книгах продаж и покупок.
При формировании основного раздела и дополнительных листов отчета Книга продаж за период, начиная с 01.01.2019г., заполнение граф «Стоимость продаж, облагаемых налогом, по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре (без НДС) в рублях и копейках по ставке» и «Сумма НДС по счету-фактуре, разница суммы налога по корректировочному счету-фактуре в рублях и копейках, по ставке» организовано следующим образом:
- суммы, относящиеся к операциям, облагаемым по ставке НДС 18%, отражаются в графах 14а и 17а;
- суммы, относящиеся к операциям, облагаемым по ставке НДС 20%, отражаются в графах 14 и 17.
Обмен электронными документами
Обмен с контрагентами
- Добавлен контроль отражения в учете электронных документов. Контролируется сопоставление номенклатуры, создание и проведение учетных документов.
- Добавлен помощник сопоставления номенклатуры.
- Добавлена возможность вывода банковских реквизитов в форму просмотра электронного документа.
- Добавлена возможность работы с электронными документами, которые не могут быть отражены в учете.
- Улучшена работа с настройками регламентных заданий по автоматическому получению и отправке электронных документов.
- Добавлено регламентное задание по пометке на удаление отработанных пакетов электронных документов.
- Добавлен штамп электронной подписи.
- Добавлена возможность передачи сведений по маркируемым товарам при использовании форматов УПД / УКД.
- Добавлена возможность визуализации и отражения в учете электронных документов сторонних форматов.
- Добавлена возможность использования собственных форматов электронных документов.
Торговые предложения
- Добавлена выгрузка и просмотр данных 1С:Номенклатуры при работе с торговыми предложениями.
- Добавлен механизм сопоставления номенклатуры с карточками 1С:Номенклатура для публикации торговых предложений.
- Произведена адаптация к новому API сервиса 1С:Торговая площадка.
Работа с номенклатурой
- Реализована форма группового подбора номенклатуры по штрихкоду.
- Реализована возможность привязки номенклатуры к виду номенклатуры при ее загрузке, а также возможность выбора характеристик.
- Реализована возможность выборочной загрузки характеристик.
- Реализована поддержка мерных характеристик (вес, длина, объем, площадь).
- Реализовано сохранение иерархии категорий при загрузке.
- Реализована возможность привязки видов номенклатуры к нескольким категориям.
Сервисные возможности
Увеличение производительности отложенного обновления
В версии 2.4.4 появилась опция настройки многопоточного обновления с настройкой количества потоков для многоядерных систем в НСИ и администрирование – Обслуживание – Результаты обновления и дополнительная обработка данных. За счет дополнительного распараллеливания выполнения самих обработчиков возможен кратный потокам прирост скорости. Так на версии 2.4.4 прирост был в 4 раза, а на 2.4.6 до 25 раз (на 24-х ядерном сервере).
Почему не зачитываются авансы в 1С?
Достаточно часто я вижу в базах наших клиентов одну существенную ошибку – так называемое, перекрестное сальдо на счетах учета расчетов с контрагентами. При такой ситуации по одному контрагенту может числиться аванс на счете 62.02 и сумма долга на счете 62.01, хотя, в действительности, взаиморасчеты должны быть закрыты или же отражать только один вид задолженности (дебиторскую или кредиторскую).
Такие ошибки по счету 62 приводят к некорректному расчету НДС с авансов, по счету 60 – неверному определению расходов при УСН, а также искажают показатели бухгалтерской отчетности. Давайте разбираться, какие причины могут привести к возникновению такой ситуации.
Разные договоры
В программах 1С есть возможность вести учет расчетов с контрагентами в разрезе договоров, и большинство организаций эту возможность использует (в 1С: Бухгалтерии данная настройка находится в разделе «Главное» — «Функциональность»).
Иногда, действительно, бывает так, что c одним контрагентом заключено несколько договоров. При этом по одному из них есть предоплата, а по другому – задолженность. Для отслеживания таких ситуаций в наименовании договора нужно указывать корректные реквизиты (дату и номер), тогда по ОСВ будет понятно, что состояние взаиморасчетов соответствует действительности.
Но довольно часто договоры дублируются по ошибке, из-за чего расчеты «разъезжаются» по разным субсчетам.
Если с контрагентом заключен один договор, то такую ошибку нужно обязательно исправить в первичных документах.
Для исправления ошибок прошлых периодов можно воспользоваться документом «Корректировка долга», которым задолженность или авансы с ошибочного договора переносятся на верный.
Способ зачета авансов
Еще один важный реквизит, на заполнение которого нужно обратить внимание при вводе документов, — это способ погашения задолженности в документах оплаты.
И способ зачета аванса в документах поступления и реализации.
Самый просто и удобный вариант – зачитывать авансы и задолженность автоматически. В этом случае программа сама будет анализировать состояние расчетов с контрагентом при проведении очередного документа и формировать соответствующие проводки.
Если же вы выбираете способ «По документу», то нужно будет отследить состояние расчетов вручную и указать документ, по которому зачитывается аванс или погашается задолженность. Например, такой функционал бывает необходим, если создано несколько документов реализации покупателю, и требуется отследить задолженность по каждому из них. При этом оплата может быть произведена в произвольном порядке или частями.
Но выбор данного способа требует особой внимательности, т.к. некорректный подбор документов влечет за собой неверное сальдо по субсчетам. Обязательно контролируйте в этом случае состояние расчетов в разрезе документов, включая нужную детализацию в ОСВ.
При выборе способов «Не погашать» и «Не зачитывать» анализ состояния расчетов производиться не будет, все оплаты отразятся как авансы, а все документы поступления и реализации сформируют проводки по задолженности.
Момент выполнения расчетов
В конфигурации 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0 в настоящее время есть настройка, определяющая, в какой момент будет осуществляться зачет авансов и погашение задолженности контрагентов. Расположена она в разделе «Администрирование», пункт «Проведение документов».
Если выбран вариант «При закрытии месяца», состояние взаиморасчетов имеет смысл анализировать только после проведения указанной процедуры.
Последовательность ввода документов
Очень часто причина перекрестного сальдо на счетах 60 и 62 кроется в том, что в ходе работы документы практически никогда не вводятся в строгой хронологической последовательности. Например, банковские выписки могут быть загружены в программу своевременно, а документы от поставщиков часто вводятся задним числом. В этом случае на момент проведения платежа фиксируется аванс, а после ввода документов оказывается, что было произведено погашение задолженности. Восстановление хронологической последовательности исправляет ситуацию.
Провести документы можно разными способами, например, в ходе процедуры закрытия месяца.
Или отдельной обработкой, расположенной на вкладке «Операции» — «Групповое перепроведение документов».
Ручные проводки
Отдельно я хочу сказать о ручных проводках по счетам учета расчетов с контрагентами. Делать их рекомендуется в самом крайнем случае, т.к. большинство операций в программе автоматизировано с помощью специальных документов. Но если необходимость в таких проводках, действительно, есть, то нужно очень внимательно заполнять все субконто, в том числе, указать документы расчетов.
Очень часто я вижу ситуацию, когда документ подобран неправильно или третье субконто в ручных проводках и вовсе не заполнено.
После таких корректировок в ОСВ с детализацией по всем субконто мы можем увидеть не очень приятную картину.
Такая ситуация будет препятствовать нормальной работе программы и корректному зачету авансов в дальнейшем. Поэтому в случае ручных корректировок очень внимательно заполняйте все реквизиты и проверяйте полученный результат, а лучше совсем отказаться от ручных проводок.
«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0): как управлять зачетом авансов и погашением задолженности (+ видео)?
Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.72.66.
В соответствии с законодательством по бухгалтерскому учету авансы (как полученные от покупателя, так и выданные поставщику) должны учитываться обособленно от расчетов (см. План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкция по его применению, утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н; п. 3 Положения по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99, утв. приказом Минфина России от 06.05.1999 № 32н; п.п. 3, 16 Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99 (утв. приказом Минфина России от 06.05.1999 № 33н).
В налоговом учете по НДС авансы также отражаются отдельно (пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ).
По умолчанию в «1С:Бухгалтерии 8» для всех документов учетной системы применяется автоматический способ зачета авансов и погашения задолженности, суть которого сводится к следующему:
- при поступлении оплаты от покупателя имеющаяся задолженность по договору с покупателем погашается в хронологическом порядке, а поступление сверх суммы задолженности контрагента по договору учитывается как аванс;
- при проведении документа реализации имеющиеся авансы по договору зачитываются в хронологическом порядке;
- при регистрации оплаты поставщику имеющаяся задолженность перед поставщиком по договору погашается в хронологическом порядке, а сумма оплаты сверх имеющейся задолженности учитывается как аванс;
- при проведении документа поступления имеющиеся авансы по договору с поставщиком зачитываются в хронологическом порядке.
При необходимости (например, согласно условиям договора с контрагентом) в программе можно отражать зачет авансов (погашение задолженности) по определенным документам или не зачитывать авансы (не погашать задолженность). Чтобы воспользоваться данной возможностью в разделе Главное — Функциональность на закладке Расчеты необходимо установить флаг Управление зачетом авансов погашением задолженности.
Управлять зачетом авансов позволяет реквизит Способ зачета аванса, который доступен в формах документов реализации и поступления. Способ зачета аванса указывается в форме Расчеты, которая открывается по соответствующей ссылке из документа реализации или из документа поступления. По умолчанию Способ зачета аванса установлен в положение Автоматически. При выборе способа зачета авансов По документу требуется указать Документ аванса (или несколько документов) и Сумму зачета. Если Сумму зачета аванса не заполнять, то при проведении документа реализации (документа поступления) автоматически зачитывается максимально возможная сумма по указанному документу аванса. Если фактический остаток аванса меньше указанной суммы зачета, то выдается сообщение об ошибке и документ не проводится. При выборе способа зачета авансов Не зачитывать — авансы не зачитываются.
Управлять погашением задолженности позволяет реквизит Погашение задолженности, доступный в формах документов Поступление на расчетный счет, Списание с расчетного счета, Поступление наличных и Выдача наличных. По умолчанию реквизит Погашение задолженности принимает значение Автоматически. При выборе способа погашения задолженности По документу требуется указать документ реализации (документ поступления), задолженность по которому следует погашать. Если выбран способ Не погашать – имеющиеся задолженности погашаться не будут.
Расчеты с контрагентами в «1С:Управление торговлей 8», ред. 11: проверяем и исправляем ошибки
Для многих пользователей «1С:Управление торговлей 8» важен контроль оплаты отгрузок и корректность ведения расчетов с контрагентами. Специалист линии консультаций Елена Трифонова дает рекомендации по проверке расчетов с контрагентами и исправлению возможных ошибок.
С чего начать проверку
Можно воспользоваться отчетом «Ведомость расчетов с клиентами» и посмотреть наличие развернутого сальдо – одновременных сумм в колонках «Наш долг» и «Долг контрагента», как на рисунке:
Рис. 1 (нажмите, чтобы увеличить)
Данный отчет находится в разделе «Продажи» – «Отчеты по продажам». Для удобства лучше зайти в настройки и добавить галочку в структуре – «Объект расчетов».
Чем опасно развернутое сальдо
Как правило, развернутое сальдо означает, что по контрагенту есть оплаты, не погасившие имеющуюся задолженность, а висящие как авансы. Следовательно, такие отчеты как «Задолженность по срокам» или «Валовая прибыль по полной оплате отгрузок» покажут некорректные данные, исказится информация об эффективности работы менеджеров.
В нашем примере по контрагенту «ИнноТрейд» (Рис. 1): четыре документа «Реализации товаров», которые числятся неоплаченными, и два документа «Поступления безналичных ДС»; одно поступление отнесено на «Договор продажи», а другое вовсе без договора.
Что можно сделать для исправления
Самый простой способ – создать документ «Взаимозачет задолженности». Заходим в раздел «Казначейство» – «Взаимозачеты и списания задолженности» – «Взаимозачет задолженности», заполняем «Организацию», «Дебитора» и «Кредитора» и нажимаем «Рассчитать взаимозачет».
Видим, что программа сама подобрала документы для закрытия нашей задолженности и долга контрагента. Итого будет зачтено 91515,31 руб., а реализации, подобранные в документе, станут оплаченными.
Рис. 2 (нажмите, чтобы увеличить)
Возможно, вам будет нужен взаимозачет не на всю сумму, например, платеж в 58 000 так и должен являться авансом, то можно скорректировать строки и суммы вручную (на закладке «Кредиторская задолженность»), а затем воспользоваться кнопкой «Заполнить по кредиторской задолженности», либо «Подобрать по остаткам».
Если вы хотите установить точную причину ошибки и внести исправления в документы, есть два варианта:
1) Сделать «Зачет оплаты в документе отгрузки» («Заказ», если расчеты по заказам, или «Реализация», если расчеты по накладным);
2) «Подбор по остаткам» в документе «Поступление безналичных ДС».
Принципиальной разницы между этими вариантами нет, но я рекомендую работать с тем документом, который проведен позже. В нашем примере это «Поступление ДС», мы можем перейти к нему прямо из отчета, нажав на него правой кнопкой мыши и выбрав «Открыть».
Рис. 3 (нажмите, чтобы увеличить)
Затем мы переходим на закладку «Расшифровка платежа» и нажимаем «Подобрать по остаткам». Для удобства имеющиеся строки лучше удалить, тогда программа сама разобьет сумму при подборе. Перед подбором программа попросит отменить проведение документа – просто нажмите «Да».
Рис. 4 (нажмите, чтобы увеличить)
В табличной части «Подбор по расчетам» вы увидите список неоплаченных заказов, реализаций, а также договоров с видом расчетов «По договорам». По умолчанию сумма оплаты распределится сначала на самые ранние документы задолженности, но можно скорректировать распределение вручную.
Рис. 5 (нажмите, чтобы увеличить)
Затем нажмите «Перенести в документ» и при необходимости заполните «Статью движения денежных средств». Теперь платеж привязан к документу реализации и погашает задолженность по нему.
Важное уточнение: если вы решили исправить параметры договора с контрагентом (например, перейти на расчеты по заказам или наоборот по договорам, или ввели «Соглашение» с обязательным указанием договора, или изменили валюту договора), то для корректного закрытия взаиморасчетов и сохранения цепочки «заказ – реализация – оплата» нужно перевыбрать договор во всех документах, где он был использован (нажать на «три точки» и снова выбрать договор из списка). Увидеть все эти документы можно из карточки договора по ссылке «Документы» в верхней части.
Рис. 6 (нажмите, чтобы увеличить)
Расчеты с поставщиками можно проверить и скорректировать аналогичным способом, сформировав отчет «Ведомость по расчетам с поставщиками» в разделе «Закупки» – «Отчеты по закупкам». Для заполнения «Взаимозачета по поставщику» нужно выбрать в шапке вместо «Клиент» – «Поставщик».
Подбор по остаткам в «Списаниях ДС» выполняется по тому же принципу, что и в «Поступлениях».
Печатная форма НМА-1
Для нематериальных активов добавлена печатная форма НМА-1. Для расходов на НИОКР печатная форма не доступна.
Для заполнения полей сделано следующее изменение: в справочник НМА добавлен реквизит Код ОКВЭД2.
Данный реквизит используется для заполнения графы 2 Вид деятельности.
Исправление ошибок в печатных формах
Акт о приеме-передаче ОС (ОС-1)
После исправления в сумму накопленной амортизации включается амортизация, начисленная в месяце, когда была оформлена подготовка к передаче.
Акт о приеме-сдаче ОС (ОС-3)
Теперь стоимость после реконструкции включает затраты на модернизацию.
Акт о списании ОС (ОС-4)
После исправления первоначальная стоимость, восстановительная стоимость, сумма начисленной амортизации содержат суммы целевого финансирования.
Обновление на новую версию
При обновлении на новую версию будут заполняться новый реквизит Начисление амортизации для НМА, единицы измерения драгоценных металлов, измерение Вид налога.
Регламентированный учет
Учет НДС по ставке 20%
В связи со вступлением в силу с 01.01.2019г. Федерального закона от 03.08.2018 г. № 303-ФЗ в части замены ставки НДС с 18% на 20% в прикладное решение внесены следующие изменения:
Значения ставок НДС 18% и 18/118 сохранены и доступны для выбора.
Реализовано рабочее место Помощник замены ставки НДС на 20% (меню НСИ и администрирование — Сервис), позволяющее выполнять замену ставки НДС с 18% на 20% в карточках элементов следующих списков:
В указанном рабочем месте замена ставки НДС может быть выполнена пользователем выборочно или для всех элементов определенного списка.
С целью минимизации ошибок, связанных с применением новых ставок НДС, в алгоритмы прикладного решения внесены следующие изменения при работе с документами в зависимости от их даты:
Если амортизационная премия включена в расходы до начала учета, то ее нужно учесть самостоятельно, изменив сумму в табличной части.
Начисление амортизации нематериальных активов в налоговом учете с момента фактического использования
Добавлена возможность в документе Принятие к учету НМА в новом поле указать, что начисление амортизации остановлено в налоговом учете:
Для возобновления начисления амортизации необходимо оформить документ Изменение параметров НМА и также заполнить новое поле на закладке Параметры учета:
Выбор единицы измерения при заполнении данных по драгметаллам
Добавлена возможность выбора единицы измерения при заполнении данных по драгоценным металлам.
Допускается выбирать единицы измерения, у которых тип измеряемой величины «Вес».
Например, чтобы указать 0,000001 (г), можно выбрать единицу измерения «миллиграмм» и указать 0,001 (мг).
Если нужной единицы измерения нет, то ее можно создать и указать нужную кратность.
Доработано заполнение форм 1-ДМ, 2-ДМ (давальческое сырье), 4-ДМ.
При заполнении отчетности выполняется пересчет количества в единицу измерения драгметалла.
Амортизационная премия при модернизации основных средств
В документе Модернизация ОС сумму амортизационной премии можно ввести в процентах от суммы модернизации или в виде фактической суммы, при этом процент амортизационной премии заполняется автоматически в зависимости от группы ОС.
При распределении НДС выполняется доначисление амортизационной премии, если она указана в процентах.
Если амортизационная премия относится на себестоимость товаров, и основное средство используется в нескольких видах деятельности, то доступно только фактическое указание суммы амортизационной премии, т.к. при распределении НДС нет возможности отнести доначисление премии на себестоимость.
Разные статьи расходов для имущественных налогов
В документе Изменение способа отражения имущественных налогов добавляется возможность указать разные статьи расходов по каждому из налогов.
В данном документе теперь можно не указывать подразделение, при этом есть возможность выбора направления деятельности при заполнении способа отражения расходов.
Меняется расчет налогов, если статьи указаны в документах Регистрация транспортных средств, Регистрация земельных участков.
Статьи, указанные в документе, используются только в соответствующем расчете налога.
Например, если статьи указаны при регистрации транспортных средств, то они будут использоваться только для транспортного налога.
В регистре Способы отражения расходов по имущественным налогам добавлено измерение Вид налога.
При проведении документов измерение заполняется, исходя из группы ОС.
Изменения действуют для версий учета внеоборотных активов 2.2 и 2.4.
Интеграция с документооборотом
Для документов версии учета внеоборотных активов 2.4 добавлена возможность интеграции с документооборотом (по аналогии с версией учета ВНА 2.2).
Печатные формы по внеоборотным активам
Формирование печатных форм по данным оперативных регистров
Теперь печатные формы формируются по данным регистров накопления Стоимость ОС, Стоимость НМА и Амортизация ОС, Амортизация НМА.
Если в печатной форме требуется заполнить стоимость или амортизацию, то будет выполнено отложенное формирование движений.
Формирование движений выполняется в момент получения данных для печатной формы, т.е. в момент нажатия на кнопку печатной формы (аналогично тому, как актуализируются расчеты при печати счетов-фактур).
Движения формируются только в том случае, если у пользователя есть права на проведение документа.
В печатную форму выводится предупреждение о том, что не выполнено закрытие месяца, стоимость и амортизация могут быть не актуальны. Предупреждение не выводится на печать.
В информационной базе анализируется не наличие заданий, а наличие отложенных движений.
Информация о ремонтах в печатной форме ОС-6
Общее понятие ремонта в нормативных актах встречается редко. В частности, оно приведено в п. 16 Письма Госкомстата России от 09.04.2001 № МС-1-23/1480. Согласно этому документу под ремонтом подразумеваются работы по поддержанию объектов основных фондов в рабочем состоянии в течение срока их полезного использования, не приводящие к улучшению первоначальных нормативных показателей функционирования. Стоимость ремонта списывается в текущие расходы.
Для учета ремонтных работ в программе должен быть включен флаг НСИ и администрирование – Производство – Ремонты – Управление ремонтами.
В печатной форме ОС-6 реализовано заполнение раздела Затраты на ремонт.
Расходами на ремонт признаются расходы, которые отражены по статье расходов с аналитикой Заказ на ремонт.
Для заполнения формы ОС-6 используются данные регистра Прочие расходы.
Чтобы отражать такие расходы, в конфигурацию внесены следующие изменения:
