Аренда жилого помещения самозанятый какая услуга
Перейти к содержимому

Аренда жилого помещения самозанятый какая услуга

Я самозанятый. Что писать в чеке, если сдаю квартиру?

Достаточно указать период аренды. Специальных требований к описанию дохода в чеке нет.

Евгений Бельский

Эксперт по праву

Читатель Андрей спрашивает: «Что необходимо и достаточно прописать в чеке самозанятому, если сдаю квартиру в аренду?»

Аренда — доход самозанятого

Самозанятый может сдавать жилое помещение другим людям и даже компаниям. Деньги за аренду считаются доходами, и с них нужно платить налог: 4%, если сдаете квартиру обычному человеку, и 6% — если организации или ИП.

Когда самозанятый получает деньги от квартирантов, он выдает им чек, сформированный приложением «Мой налог». Приложение автоматически считает налоги — раз в месяц их нужно оплачивать картой.

В чеке пишут период аренды

специальных требований к оформлению чека за аренду квартиры нет. В описании логично указать, за какой период получены деньги. Например, если получили оплату за три месяца вперед: «Аренда квартиры с 01.01.21 по 31.03.21».

В поле «Стоимость» нужно указать всю сумму, которую получили от квартирантов. Если сдаете квартиру ИП, указываете ИНН, а если компании — ИНН и наименование.

Чек за аренду квартиры самозанятого в приложении «Мой налог» Пример чека за аренду квартиры самозанятого, сформированного в приложении «Мой налог»

Как узаконить доходы от сдачи квартиры?

Муж сдает нашу вторую квартиру с начала 2020 года. Деньги от арендаторов получает на личную карту. Он не зарегистрирован как самозанятый или ИП, то есть не платит налог с дохода. Мы оба понимаем, что ситуация рискованная.

Можно ли стать самозанятым сейчас, указать ранее полученный доход и заплатить с него налог? Будут ли штрафы? Как вообще выйти из этой ситуации максимально безболезненно?

Не переживайте, пока ничего страшного не случилось. Можно оформить статус самозанятого или зарегистрироваться в качестве ИП сейчас, а за предыдущий период просто заплатить НДФЛ. Расскажу подробнее.

Кто платит налог с доходов от сдачи жилья

Если вы сдаете квартиру в аренду, то обязаны платить НДФЛ с дохода, который получаете. Срок действия договора найма (аренды) при этом значения не имеет — хоть три дня, хоть год.

Чтобы платить налог с доходов от сдачи жилья, необязательно быть предпринимателем или самозанятым. Сдавать квартиру вы можете просто как физическое лицо. В Т—Ж уже была отдельная статья с расчетами, как выгоднее всего сдавать квартиру легально.

Расскажу кратко про основные режимы.

Как физическое лицо при сдаче квартиры вы должны отдать государству 13% с полученных доходов — это ставка НДФЛ. Например, если вы получаете от жильцов 20 000 Р в месяц, за год ваш доход составит 240 000 Р . С этих денег нужно будет заплатить 31 200 Р налога. Часть этой суммы и даже всю ее можно будет вернуть с помощью вычетов. Например, на лечение, медуслуги или ИИС.

Самозанятые платят 4% с дохода, если сдают квартиру физлицу, и 6%, если получают доход от юридического лица или предпринимателя. То есть с тех же 240 000 Р на этом режиме вы будете отдавать государству 9600 Р или 14 400 Р соответственно. Но на самом деле за счет вычетов суммы будут еще меньше.

Индивидуальные предприниматели платят в зависимости от выбранной системы налогообложения. Общую систему налогообложения я рассматривать не буду: она самая невыгодная для сдачи квартиры. Остаются две: УСН, то есть упрощенка, и ПСН — патентная.

Следует помнить, что кроме налогов у ИП есть обязательные взносы за себя — в 2020 году это 40 874 Р . Причем взносы на пенсионное и медицинское страхование придется заплатить, даже если у ИП вообще не будет выручки. То есть если вы собирались сдать квартиру, зарегистрировались как ИП, а квартирантов так и не нашли, обязательный взнос все равно придется уплатить.

Еще есть дополнительные взносы на пенсионное страхование, если доход ИП превысит 300 000 Р с начала года. В этом случае придется уплатить еще 1% от суммы дохода свыше 300 000 Р за год. Этот взнос платят в следующем году.

Если работать на УСН, можно уменьшить налог на сумму отчислений, причем даже до 100%. Это возможно, когда нет сотрудников и человек платит только за себя.

Допустим, вы хотите сдавать квартиру площадью 40 м² в Краснодаре за 20 000 Р в месяц. За год ваш доход составит 240 000 Р . Стоимость патента я рассчитала на сайте налоговой. Тогда цифры будут такие.

Что должен знать самозанятый арендодатель?

Сдаешь или планируешь сдавать жилье в аренду ? С введением нового налогового режима сделать это стало проще и выгоднее . Весь процесс проходит в рамках одного приложения «Мой налог» . Арендодатель регистрируется в системе, заносит получаемую сумму и ИНН арендатора. Приложение само просчитает предварительный размер налога и возможность налогового вычета. К слову, о выгоде, ставка для данного вида деятельности единая, как и для других направлений самозанятости. Собственник платит всего 4% и 6% (вместо 13% НДФЛ), если получает доход от физических и юридических лиц соответственно.

Налог начисляется ежемесячно. До 12-го числа ФНС определяет сумму и реквизиты, а до 25-го – самозанятый оплачивает его по сформированному уведомлению. В приложении «Мой налог» можно настроить автоматическое списание, при этом нужно указать номер карты. Плюс, отпадает необходимость предоставлять декларацию и отчетность в налоговую.

Помимо общих моментов, также подготовили для вас «шпаргалку нюансов и тонкостей» при сдаче в аренду жилья.
1. Недвижимость , которую самозанятый планирует сдавать должна находиться на территории Российской Федерации .
2. Собственник жилья, сдаваемого в аренду или наем, должен быть гражданином РФ . Иностранцы, кроме граждан Беларусии, Казахстана, Армении и Киргизской Республики, не имеют возможности пользоваться льготным режимом.
3. Налогом облагаются не все виды дохода , полученные при сдаче жилья. Если квартиросъёмщики оплачивают коммунальные услуги сами или отдают деньги строго по квитанции — платить налог с этой суммы не нужно. При передаче жильцами фиксированной сумму, независимо от счетчиков, налог уплачивается со всего дохода.
4. Страховой депозит (залог) не облагается налогом , если полностью возвращается жильцам. В случае, когда арендодатель удержал часть средств за восполнение ущерба и прочего, то с этой суммы так же отчисляется налог.
5. Арендодателями могут быть не только собственники жилья , но и лица, которым они дали право сдавать имущество в аренду. Если вы не являетесь владельцем жилого помещения, нужен договор поднайма. Сначала заключается соглашение с хозяином квартиры, а затем договор субаренды с жильцом. При этом обязательны: согласие владельца на субаренду, указание в договоре всех собственников как соарендодателей, срок субаренды не должен превышать срок аренды.
6. Если жилье в собственности супругов , стать самозанятым и платить налог со всей суммы аренды достаточно одному из них .
7. Если собственник, по каким–либо причинам, перестал сдавать квартиру , то достаточно отправить заявление об этом через приложение «Мой налог». ФНС снимет самозанятого с учета как плательщика налога.

Получить консультацию по данному направлению деятельности, а также задать вопросы другого характера вы можете, обратившись в Центр предпринимательства «Мой Бизнес». Наш адрес:
г. Улан-Удэ, ул. Смолина, 65
+7 (800) 30-30-123

Квартирный вопрос: как сдать недвижимость на лето и не нарваться на штраф от налоговой

Если вы планируете сдавать летом квартиру или дачу через условный Booking или Avito, эта статья – для вас. Можно, конечно, просто так разместить объявление или сдать через знакомых и сделать вид, что ничего не было. Но тогда, если правда о сдаче недвижимости вскроется, будет неприятный разговор с налоговым инспектором. А в дополнение – штраф. Рассказываем, как законно сдать недвижимость на лето и заплатить минимальный налог.

Выбирайте налоговый режим

Самая доступная форма уплаты налогов от сдачи квартиры или дачи в аренду – налог на профессиональный доход (НПД) или самозанятость. Собственники вправе сдавать жильё и платить НПД 4%, если работают с физлицами, и 6%, если работают с юрлицами.

Самозанятые могут сдавать квартиру в аренду. Фото: domsevas.ru.

Если вы собираетесь сдавать квартиру туристам или дачу городским жителям, ваша ставка – 4%.

Допустим, стоимость аренды – 15 000 руб. в месяц. За налоговый период, равный одному месяцу, самозанятый собственник жилья заплатит налог 600 рублей. Это меньше, чем НДФЛ, который равен 13%: тогда пришлось бы платить 1 950 рублей.

Как начисляется налог и как стать самозанятым

Главный плюс НПД – его не нужно платить, если дохода нет. Пока вы не сдаёте квартиру и не получаете деньги, то и налог не начисляется. Поэтому лучше заранее встать на учёт как самозанятый и спокойно оплатить налог после первого получения дохода.

Чтобы стать самозанятым, не нужно подавать много документов, ходить в налоговую или заполнять декларации. Фото: nalog.ru.

Для регистрации в качестве самозанятого не нужны документы, визиты в налоговую и подачи отчётностей. В ст. 5 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ перечислены три способа стать плательщиком НПД:

  1. Регистрация через мобильное приложение «Мой налог». Можно скачать в Google Play или App Store. Это самый удобный способ. Сумма налога рассчитывается автоматически в зависимости от полученного дохода и появляется в приложении.
  2. Регистрация через личный кабинет на сайте ФНС.
  3. Регистрация через любой банк, который работает с самозанятыми, например, «Сбер», «Тинькофф», «Русский Стандарт», «Хоум Кредит».

Налог начисляется до 12 числа каждого месяца, следующего за налоговым периодом. Оплатить нужно до 25 числа этого же месяца.

Пример: вы решили сдавать квартиру и стать самозанятым в июне. Первый расчёт налога вы получите до 12 августа, оплатить нужно до 25 августа. В приложении «Мой налог» можно подключить автоплатёж, который будет автоматически списываться с карты.

О чём важно помнить: плательщик НПД должен после получения дохода сформировать чек и передать его получателю услуг. В нашем случае – самозанятый собственник квартиры передаёт чек арендатору. Это нужно сделать в момент расчёта, если арендатор платит наличными или делает перевод, или не позднее 9 числа следующего, если арендатор использует другие безналичные расчёты. Об этом говорится в ч. 3 ст. 14 ФЗ-422.

Этот пункт – один из подводных камней НПД, о который периодически спотыкаются самозанятые. То есть недостаточно просто заявить о себе как о налогоплательщике и оплачивать налог. За нарушение сроков передачи сведений в ФНС самозанятые платят штраф 20% от суммы дохода. А если нарушение повторилось в течение полугода, штраф взыскивают с полной суммы расчёта.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *