Аккредитив lc что это
Перейти к содержимому

Аккредитив lc что это

Аккредитивы

Аккредитивы широко используются в международной практике для удобного осуществления международных торговых операций и устранения потенциальных рисков.

PASHA Bank предлагает своим клиентам различные виды аккредитивов. Банк выдает аккредитивы как за счет своих возможностей, так и в рамках сотрудничества с другими известными первоклассными международными банками. Сотрудники Банка предоставляют всю необходимую консультационную поддержку касательно условий и выбора вида аккредитива в зависимости от требований клиента.

Наряду с аккредитивами в сфере международных торговых операций PAŞA Bank также предлагает услуги по торговому финансированию.

Описание услуги

Аккредитив – это банковская услуга, обеспечивающая выплату Продавцу суммы, указанной в аккредитиве, по распоряжению Покупателя взамен поставки товара, выполнения прочих условий, указанных в аккредитиве, и представления соответствующих документов.

Таким образом, при передаче права собственности на товары, поставленные Продавцом Покупателю, и представлении документа, подтверждающего выполнение других условий аккредитива, Банк (эмитент) обеспечивает перевод платежа на счет Продавца.

Процесс реализации аккредитива

1. Покупатель и Продавец обращаются в Банк для открытия аккредитива;
2. Для осуществления выплаты в Банке открывается специальный счет;
3. Покупатель перечисляет на этот банковский счет сумму, указанную в контракте;
4. Покупатель представляет документ, подтверждающий передачу права на поставленный товар, затем Банк перечисляет средства со специального счета на счет Продавца;
5. Если требуемые документы не будут представлены в срок, указанный в контракте, Банк возвращает деньги со специального счета на счет Покупателя.

Преимущества для Покупателя и Продавца

Преимущества аккредитива для Покупателя:

— Устранение риска потери денежных средств Покупателем
— Выплаты производятся после выполнения Продавцом контрактных обязательств
— Право собственности на поставленные товары переходит к Покупателю в срок, предусмотренный аккредитивом, и в соответствии с прочими условиями.

Преимущества аккредитива для Продавца:

— Гарантия осуществления выплаты вне зависимости от Покупателя (при условии выполнения контрактных обязательств)
— Возможность осуществления выплаты до передачи товара Продавцу
— Возможность исполнения сложных коммерческих контрактов

Основные виды аккредитивов

Поскольку аккредитивы широко применяются в рамках международного сотрудничества, названия видов аккредитивов также указаны на английском языке.

1. Безотзывный аккредитив (Irrevocable LC). Этот вид аккредитива не может быть аннулирован или изменен без согласия получателя средств (Продавец). Этот аккредитив отражает безусловную ответственность Банка (эмитента) перед другой стороной.

2. Отзывной аккредитив (Revocable LC). Этот вид аккредитива может быть аннулирован или изменен Банком (эмитент) в соответствии с указаниями клиента без предварительного согласия получателя средств (Продавец). В случае отзыва аккредитива Банк не несет каких-либо обязательств перед получателем средств.

3. Резервный (гарантийный) аккредитив (Stand-by LC) Этот вид аккредитива ближе к банковской гарантии и обеспечивает более гибкие возможности для сотрудничества Продавца и Покупателя. В ситуациях, когда Покупатель не в состоянии выполнить свои платежные обязательства перед Продавцом, Банк исполняет аккредитив.

4. Подтвержденный аккредитив (Confirmed LC). В дополнение к гарантии Банка, открывающего аккредитив, этот вид аккредитива подтверждается банком Продавца или другим банком. Вне зависимости от осуществления платежа Банком (эмитент), открывающим аккредитив, Банк, подтверждающий аккредитив, несет ответственность за исполнение обязательств.

5. Неподтвержденный аккредитив (Unconfirmed LC). Ответственность за оплату по этому аккредитиву несет исключительно Банк, выдавший аккредитив.

6. Переводной (оборотный) аккредитив (Transferable LC). Этот вид аккредитива дает возможность Продавцу передать определенную часть аккредитива другой стороне (сторонам). Этот аккредитив особенно удобен в случае, когда продавец не является единственным производителем товара, и закупает часть его у третьих сторон; таким образом, устраняется необходимость открытия нескольких аккредитивов в пользу третьих сторон.

7. Компенсационный (совместный) аккредитив (Back-to-Back LC). Этот вид аккредитива предусматривает открытие второго аккредитива на основании первого аккредитива. Аккредитив открывается по указанию Покупателя, в пользу стороны, являющейся Посредником, и на основании этого аккредитива и по указанию Посредника открывается новый аккредитив непосредственно на Продавца товара.

8. Аккредитив на условиях платежа по предъявлению документов (Payment at Sight LC). Согласно данному виду аккредитива оплата Продавцу производится сразу же (в течение максимум 7 дней) после представления требуемых документов.

9. Аккредитив с отложенным платежом (Deffered Payment LC). При данном виде аккредитива оплата Продавцу не производится при предъявлении документов; оплата производится позже, в сроки, указанные в аккредитиве. В большинстве случаев оплата Продавцу по данному виду аккредитива осуществляется после получения товара Покупателем.

10. Аккредитив с «красной оговоркой» (Red Clause LC). Продавец может потребовать авансовой выплаты согласованной суммы части аккредитива до отправки товара Продавцу и представления требуемых документов. Термин "красная оговорка" объясняется тем, что ранее этот пункт в документе выделяли красным цветом, чтобы привлечь внимание к условию выплаты аванса.

Документарный Аккредитив (L/C, DLC)

Аккредитив является обязательством банка выплатить продавцу товаров или услуг определенную сумму денег при своевременном представлении документов, подтверждающих отправку товара или выполнение договорных услуг.

Аккредитив, известный также как «документарный аккредитив» является одним из самых важных средств финансирования в международной торговле, так как аккредитив является инструментом, который устраняет большую часть рисков, от покупателя (импортера) и от продавца (экспортера). Документарный аккредитив является очень гибким и удобным инструментом расчетов, который имеет широкое признание в мире.

Есть следующие формы аккредитива:

Отзывной аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств. Исполняющий банк обязан осуществить платеж или иные операции по отзывному аккредитиву, если в момент их совершения банк не получил уведомление об изменении условий или отмене кредита. Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное.

Безотзывный аккредитив — твердое обязательство банка-эмитента выплатить деньги в порядке и сроки, определенные условиями аккредитива , если документы, предусмотренные им , представлены в банк, указанный в аккредитиве . Безотзывный аккредитив гарантирует, что экспортер произведет платеж для выполнения своих обязательств, даже если импортер хочет отказаться от сделки. Таким образом, экспортер, выполняя специальный заказ, для которого, скорее всего, не будет другого покупателя, выбирают именно этот вид аккредитива.

Безотзывный неподтвержденный аккредитив. При принятии неподтвержденного аккредитива, банк-эмитент, обеспечивая аккредитив, является единственной ответственной стороной, которая отвечает за выплаты продавцу. Исполняющий банк должен платить только после получения денег от банка-эмитента. Исполняющий банк просто действует от имени банка, предоставляющего кредит, так что он не несет рисков.

Безотзывный подтвержденный аккредитив — обязательство банка-эмитента подтвержденное другим банком. Подтверждение является дополнительной гарантией оплаты из другого банка (банк экспортера или первоклассного банка).
Банк, подтверждающий аккредитив обязался выплатить по документам, в соответствии с условиями аккредитива, если банк-эмитент не может сделать платеж.

В настоящее время выпуск аккредитивов регулируется унифицированными правилами для аккредитивов (UCP600).

Аккредитив — оптимизация расчетов ВЭД

Аккредитив LC / DLC — оптимизация расчетов ВЭД. Аккредитив — это форма расчетов между компаниями и организациями, смысл которой состоит в том, что плательщик дает поручение своему банку, чтобы банк, обслуживающий получателя платежа, оплатил требуемую сумму в оговоренный срок на основе условий, записанных в аккредитивном заявлении плательщика.

Партнер для развития бизнеса — Сеть международных экспертов «Союзконсалт» предлагает комплексное сопровождение ВЭД (импорт, экспорт) для крупных, средних и малых предприятий. Отзывы.

Развитие международных торгово-экономических отношений обусловливает необходимость применения адекватной системы финансирования внешнеторговых сделок. В соответствии со сложившейся практикой в настоящее время наибольшее распространение у хозяйствующих субъектов получила аккредитивная форма расчетов при внешнеторговом финансировании.

В международной торговле аккредитивы используются как форма расчетов в торговой сделке, а также в качестве средства финансирования сделки.

Аккредитив представляет собой обязательство банка выплатить продавцу товаров или услуг определенную сумму денег при своевременном представлении соответствующих документов, подтверждающих отправку товара или выполнение договорных услуг.

Документарный/Товарный аккредитив — одно из важнейших средств финансирования в международной торговле, поскольку аккредитив является средством, снимающим большинство рисков как с покупателя (импортера) так и с продавца (экспортера).

Предлагаем комплекс услуг по работе с аккредитивом WhatsApp +79169906144

Документарный/Товарный аккредитив — очень гибкий и удобный инструмент расчетов, получивший широчайшее признание и распространение во всем мире благодаря следующим достоинствам:

1. Для продавца аккредитив удобен тем, что он снимает риск неплатежеспособности покупателя, т. к. аккредитив — безусловное обязательство банка произвести оплату вне зависимости от наличия, либо отсутствия у банка средств от заявителя аккредитива. Таким образом, аккредитив обеспечивает более высокую степень защиты интересов продавца по сравнению с оплатой по факту поставки или через инкассо.

2. Для покупателя аккредитив удобен тем, что он обеспечивает более высокую степень защиты интересов покупателя по сравнению с авансовым платежом, а также снимает риск недобросовестности продавца, т. к. по аккредитиву могут требоваться, среди прочих документов, документы, выписанные третьими независимыми сторонами (торгово-промышленная палата, страховая компания, независимый инспектор).

3. Наличие «Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов», получивших международное признание, четко определяющих и разграничивающих обязательства сторон аккредитива, дает возможность отстаивания интересов заявителя или бенефициара.

Таким образом, аккредитив — обязательство банка, как независимого арбитра, выполняющего платеж при соблюдении всех условий аккредитива вне зависимости от возможных разбирательств между сторонами по контракту.

Принцип автономности и независимости аккредитива от контракта является основополагающим.

На что необходимо обращать особое внимание при выборе аккредитива

Важно четко определиться с условиями аккредитива: вид аккредитива, условия оплаты аккредитива, перечень и характеристика документов, представляемых получателем средств и требования к оформлению указанных документов, дата закрытия аккредитива и период предоставления документов.

Механизм платежа

1. Импортер (покупатель) имеет гарантию того, что банк не исполнит платеж за его счет до тех пор, пока не получит документов в соответствии с условиями аккредитива и не убедится, что полученные документы по внешним признакам удовлетворяют требованиям импортера.

2. Банки откажут в оплате документов за счет импортера, если документы по товару не будут соответствовать условиям аккредитива, защищая тем самым интересы импортера.

3. Продавец может быть уверен в получении платежа, как только представит в банк документы, соответствующие условиям аккредитива.

4. Продавец получает против отгрузочных документов, оговоренных в условиях Аккредитива, немедленный платеж (если аккредитив предусматривает условия платежа — по предъявлении).

5. Требуемые документы обычно включают товарораспорядительные/погрузочные документы, такие как коносамент (расписка капитана судна), товарно-транспортная накладная, дубликат ж/д накладной, свидетельствующие о том, что товар был отгружен в соответствии с запросами и спецификацией покупателя.

Аккредитивная форма расчетов обычно проходит по следующей схеме

1. Экспортер и импортер договариваются о выпуске аккредитива (аккредитивная форма расчетов).

2. Импортер (покупатель) с согласия экспортера (продавца) просит свой банк выпустить аккредитив. Банк импортера (банк-эмитент) таким образом, берет на себя обязательство оплатить экспортеру фиксированную сумму, при условии, что экспортер предоставит документы, соответствующие условиям аккредитива в течение установленного периода времени.

3. Банк-эмитент информирует банк экспортера об открытии аккредитива.

4. Банк экспортера (авизующий банк информирует экспортера о том, что в его пользу выпущен аккредитив).

5. Экспортер отгружает товар, готовит необходимые документы и направляет их в свой банк для предоставления в исполняющий банк.

6. Исполняющий банк проверяет документы и в случае соответствия документов условиям и срокам аккредитива, выплачивает экспортеру сумму предоставленных документов, но не превышающую в общем сумму аккредитива.

7. Исполняющий банк направляет документы в банк импортера для дальнейшей передачи импортеру, который может использовать их теперь для получения товаров.

Общие преимущества аккредитива

1. Аккредитив является очень гибким расчетным инструментом, который можно использовать для расчетов по самым разнообразным сделкам клиентов.

2. Аккредитив является инструментом, правила, использования которого определены авторитетной международной организацией, являются едиными и признаются практически во всем мире. Это выгодно как клиентам, так и банкам, поскольку каждый участник сделки имеет четкое представление о своих правах, обязанностях и стандартных требованиях, предъявляемых ко всем участникам операции.

3. Аккредитив удобен в качестве инструмента краткосрочного финансирования.

Преимущества аккредитива для импортеров

1. Аккредитив может открываться за счет собственных средств клиента, за счет средств, предоставленных банком в кредит, а также с предоставлением клиентом иного обеспечения исполнения своих обязательств (залог, депозит).

2. Платеж осуществляется после отгрузки товара и предоставления документов.

3. Импортер определяет перечень документов, против которых будет осуществляться платеж.

4. Ограничивает сроки предоставления документов и отгрузки товаров.

Преимущества аккредитива для экспортеров

1. К обязательству покупателя произвести платеж добавляется обязательство банка, открывшего аккредитив; причем это обязательство не зависит от отношений между продавцом и покупателем.

2. Если аккредитив является подтвержденным, то имеется гарантия платежа от второго банка.

3. Выполнение условий аккредитива — гарантия платежа.

Аккредитивы покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные)

При покрытом (депонированном) аккредитиве банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

Непокрытый (гарантированный) аккредитив — это аккредитив, при открытии которого банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива.

Обладая существенными преимуществами, формы расчетов и финансирования сделок, основанные на аккредитивах, используются российскими банками для удовлетворения потребностей своих клиентов, работающих по внешнеторговым контрактам.

Как уже отмечалось выше, аккредитив — это обязательство банка заплатить продавцу определенную сумму в определенной валюте и в определенный срок против предоставления продавцом документов и выполнения условий, установленных покупателем при открытии аккредитива. В связи с этим аккредитивная форма расчетов обладает рядом преимуществ для участников сделок (рис. 1).

В зависимости от того, кем является клиент банка (импортером или экспортером), применяются различные формы международных аккредитивов.

Импортный аккредитив представляет собой наиболее защищенную форму расчетов и оптимальный инструмент финансирования импортных контрактов. Как следует из названия, импортный аккредитив подходит для клиентов банка, являющихся импортерами.

Импортный аккредитив используется для следующих целей:

  • расчеты по импортному контракту с максимальным снижением риска неисполнения контракта (непоставки товара, неоказания услуги, невыполнения работ);
  • финансирование импортных контрактов по ставкам международного рынка финансов, которые зачастую оказываются намного ниже российских (суть заключается в том, что импортер получает в банке кредит на формирование покрытия по аккредитиву, а российский банк для выдачи кредита фондирует деньги в иностранных кредитных организациях).

Клиент банка в данном случае уплачивает комиссию банку за выдачу аккредитива, а также процент по кредиту, выдаваемому на цели формирования покрытия по аккредитиву, который состоит из процентной ставки иностранного банка и маржи российского банка.

Представим примерный порядок предоставления импортного аккредитива:

  1. клиент открывает в российском банке расчетный и валютный счета;
  2. клиент оформляет в российском банке паспорт импортной сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
  3. клиент представляет в банк заявление на открытие аккредитива;
  4. если используется покрытый аккредитив, то происходит формирование покрытия по аккредитиву за счет собственных средств клиента или предоставленного ему кредита.

Преимущества импортного аккредитива для клиентов

  • снижаются коммерческие и финансовые риски, так как платеж осуществляется только после того, как будут представлены документы, подтверждающие отгрузку товара (оказание услуг, выполнение работ);
  • нет необходимости производить авансовую оплату, что особенно актуально, если контрагент для заемщика новый и не проверенный;
  • повышается юридическая безопасность сделки, так как все отгрузочные и товаросопроводительные документы проходят проверку в банке;
  • открытие аккредитива, как правило, не несет в себе никаких сложностей (для открытия достаточно заявления);
  • в случае отсутствия у клиента собственных средств для формирования покрытия по аккредитиву он имеет возможность организовать финансирование по низким международным ставкам;
  • формирование покрытия по аккредитиву происходит в рублях РФ, что позволяет избежать валютных рисков при заключении контракта в зарубежной валюте.

Если клиент банка является экспортером в международной сделке, то применяется экспортный аккредитив, который представляет собой наиболее защищенную форму расчетов и оптимальный инструмент финансирования экспортных контрактов.

Экспортный аккредитив используется для следующих целей:

  • расчеты по экспортному контракту с максимальным снижением риска неплатежа за поставленный товар (оказанную услугу, выполненную работу);
  • возможность предоставить отсрочку зарубежному покупателю.

Клиент банка при предоставлении ему экспортного аккредитива уплачивает только комиссию банку за открытие аккредитива.

Порядок предоставления экспортного аккредитива может быть таким, как показано на рис. 2.

Экспортный аккредитив имеет ряд преимуществ для клиентов-экспортеров:

  • снижаются коммерческие и финансовые риски, так как платеж за поставленный товар (оказанную услугу, выполненную работу) гарантирован;
  • нет необходимости предоставлять товарный кредит иностранному покупателю;
  • клиент-экспортер может получить оплату за товар (услуги, работы) в короткие сроки и инвестировать их в оборотный капитал;
  • клиент-экспортер имеет возможность безопасно расширять свои рынки сбыта, привлекая к сотрудничеству новых партнеров;
  • в рамках аккредитива иностранному покупателю может быть предоставлена отсрочка платежа;
  • повышается юридическая безопасность юридической сделки, так как все отгрузочные и товаросопроводительные документы проходят проверку в банке.

Применение международного аккредитива можно представить в виде схемы (рис. 3).

На рисунке 3 обозначены следующие этапы работы международного аккредитива: 1 — контракт; 2 — заявление на открытие аккредитива; 3 — аккредитив; 4 — авизование аккредитива; 5 — отгрузка товара; 6 — передача документов; 7 — проверка документов; 8 — передача документов; 9 — требование платежа; 10 — платеж; 11 — платеж; 12 — проверка оплаченных документов; 13 — оплаченные документы.

Основными направлениями для использования аккредитивной формы расчетов являются:

  • покупка недвижимости, земельных участков;
  • покупка долей в обществе с ограниченной ответственностью;
  • оплата товаров (работ, услуг);
  • покупка акций.

ПРИМЕР 1

Предположим, ООО «Манго» занимается продажей модной европейской одежды на российском рынке. С целью привлечения новых клиентов руководство ООО «Манго» приняло решение закупить партию молодежной одежды стоимостью 1 млн евро у нового иностранного поставщика, с которым ранее не работало. Опыта работы с данным поставщиком компания не имеет, проверить репутацию нет возможности.

Для подтверждения заказа необходимо сделать предоплату в размере 30 % от стоимости одежды (300 тыс. евро). Собственные средства у ООО «Манго» есть в достаточном объеме, однако в случае срыва поставки компания будет вынуждена истребовать сумму аванса в судебном порядке (причем в суде с иностранной юрисдикцией). Поэтому ООО «Манго» заключило контракт с поставщиком с указанием аккредитивной формы расчетов, обратилось в российский банк с заявлением на аккредитив с покрытием, размещаемым на депозите. Комиссия за открытие аккредитива составила 0,75 % от суммы аккредитива.

Иностранный поставщик осуществил отгрузку товаров в адрес ООО «Манго» и после предъявления отгрузочных документов получил оплату в иностранном банке. Иностранный банк передал документы российскому банку и получил от него возмещение платежа. Российский банк передал документы ООО «Манго» и списал средства с депозита в счет возмещения платежа иностранному банку.

На основании аккредитивной формы расчетов международных сделок существует возможность организации отсрочки платежа для клиентов-импортеров — так называемое пост-импортное финансирование.

Суть пост-импортного финансирования заключается в том, что зарубежный банк осуществляет платеж по аккредитиву в адрес иностранного продавца, предоставляя отсрочку платежа российскому банку, который, в свою очередь, предоставляет отсрочку своему клиенту-импортеру.

Пост-импортное финансирование применяется для клиентов, которые ведут внешнеторговую деятельность и нуждаются в заемных средствах для организации импортных поставок товаров, услуг, оборудования, результатов интеллектуальной собственности и т. д.

Порядок предоставления пост-импортного финансирования:

  1. клиент открывает в российском банке расчетный и валютный счета;
  2. клиент заключает импортный контракт с указанием в нем аккредитивной формы расчетов;
  3. клиент оформляет в российском банке паспорт импортной сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
  4. клиент обращается в российский банк с заявлением на открытие аккредитива;
  5. российский банк выпускает аккредитив в пользу иностранного поставщика;
  6. после отгрузки иностранный банк за счет собственных средств осуществляет платеж зарубежному продавцу, предоставляя отсрочку платежа российскому банку, который, в свою очередь, предоставляет отсрочку платежа своему клиенту-импортеру.

Преимущества пост-импортного финансирования для организаций-импортеров:

  • возможность для клиента выполнить обязательства по импортным контрактам без отвлечения собственных оборотных средств;
  • привлекательные стоимостные условия финансирования (по сравнению со стандартным кредитом), так как финансирование осуществляется иностранными средствами;
  • кредитование в рублях при привлечении иностранной валюты (минимизирует валютные риски клиента);
  • заключение кредитного договора по единой процентной ставке, что актуально для организаций, получающих субсидирование процентов при импорте определенных категорий товаров;
  • снижение коммерческих и финансовых рисков клиента при проведении операций с зарубежными поставщиками за счет использования аккредитивной формы расчетов;
  • возможность работы с контрагентами практически из любых стран;
  • возможность применять гибкий график погашения в зависимости от потребностей клиента;
  • повышение юридической безопасности сделки, так как все отгрузочные и товаросопроводительные документы проходят проверку в банке.

Применение пост-импортного финансирования также можно представить в виде схемы (рис. 4).

На рисунке 4 обозначены следующие этапы работы аккредитива с пост-импортным финансированием: 1 — контракт; 2 — предоставление кредита при формировании покрытия по аккредитиву; 3— заявление на открытие аккредитива;4 — аккредитив; 5 — аккредитив; 6 — отгрузка товара; 7 — передача документов; 8 — проверка документов; 9 — передача документов и предоставление отсрочки платежа; 10 — платеж за счет собственных средств иностранного банка; 11 — проверка документов; 12 — документы; 13 — платеж по истечении периода отсрочки; 14 — погашение обязательств.

В качестве предмета пост-импортного финансирования, как правило, выступают:

  • сырье;
  • потребительские товары (включая продукты питания);
  • товары для дальнейшей продажи;
  • техника, производственное оборудование;
  • запасные части, комплектующие;
  • результаты интеллектуальной деятельности;
  • иной импорт.

Клиент-импортер при использовании пост-импортного финансирования оплачивает:

  • стоимость финансирования (отсрочки платежа) в иностранном банке;
  • кредитную маржу российского банка;
  • комиссию российского банка за аккредитив.

В таблице представлен примерный расчет стоимости финансирования сделки для клиента, применяющего пост-импортное финансирование на основе аккредитивной формы расчетов.

Расчет стоимости пост-импортного финансирования для клиента-импортера
Показатель Значение
Стоимость финансирования в иностранном банке Ставка EURIBOR 3m + 1 % годовых
Кредитная маржа российского банка 3 % годовых
Комиссия банка за открытие аккредитива 0,5 % единовременно
Стоимость финансирования для клиента-импортера Ставка EURIBOR 3m + 1 % годовых + 3 % годовых + 0,5 % единовременно

ПРИМЕР 2

Пусть компании-импортеру предоставляется отсрочка платежа сроком на 1 год. Ставка EURIBOR 3m в момент предоставления отсрочки составляет 0,6 % годовых.

Рассчитаем стоимость пост-импортного финансирования:

0,6 % + 1 % + 3 % + 0,5 % = 5,1 % за год.

Как видно из расчета, стоимость финансирования для организации в данном случае будет существенно ниже, чем у традиционных кредитов на российском рынке капитала.

ПРИМЕР 3

ООО «Рыбак» занимается производством рыбопродукции (рыбные консервы и пресервы). Руководство предприятия решило осуществить модернизацию производства для расширения ассортиментного ряда и повышения производительности цеха. Подготовительные работы компания провела собственными силами, осталось закупить оборудование.

Было выбрано оборудование, производимое фирмой SeaFoodEnterprises Ltd (Япония), стоимость которого составляет 1,5 млн долл. Собственных средств ООО «Рыбак» не имеет, сгенерировать требуемую сумму предприятие сможет лишь спустя 3 года после приобретения оборудования (на основании расчета бизнес-плана).

Сначала ООО «Рыбак» обратилось в обслуживающий российский банк с заявлением на организацию финансирования сделки. В результате предконтрактной работы были согласованы и утверждены основные параметры сделки с ООО «Рыбак», SeaFoodEnterprises Ltd и банками, которые их обслуживают (российский и японский). Далее ООО «Рыбак» и SeaFoodEnterprises Ltd заключили контракт на поставку оборудования с аккредитивной формой расчетов по данному контракту. Затем российский банк предоставил ООО «Рыбак» кредит на покрытие аккредитива в сумме 52,5 млн руб. (на момент выдачи кредита действовал курс 35 руб./долл.) сроком на 3 года по ставке 4,6 % годовых и взял с заемщика единовременную комиссию за открытие аккредитива в размере 262,5 тыс. руб. (0,5 % от суммы аккредитива).

В последующем российский банк передает аккредитив японскому банку, тот авизует его, SeaFoodEnterprises Ltd производит поставку оборудования ООО «Рыбак» и передает отгрузочные документы в японский банк. Японский банк производит оплату SeaFoodEnterprises Ltd в размере 1,5 млн долл. и передает документы российскому банку. Российский банк спустя три года возвращает средства японскому банку с уплатой процентов по ставке 1,6 % годовых, а ООО «Рыбак» возвращает кредит российскому банку.

Существует также форма финансирования международных сделок, при которых российский банк оплачивает сумму по договору российскому экспортеру, предоставляя отсрочку платежа иностранному банку. Иностранный банк, в свою очередь, предоставляет ее своему клиенту — иностранному покупателю. Однако в связи с тем, что стоимость финансирования в иностранных банках, как правило, ниже, чем в российских, возможность применения данной схемы существенно ограниченна.

Журнал Планово-экономический отдел. А. Ф. Гарифулин, кредитный инспектор.

LC at Sight — быстрая оплата с аккредитивами

Видео: КТО ТАКАЯ ЛИБИТИНА НА САМОМ ДЕЛЕ?? МОНИКА — ЭТО БОЖЕСТВО ЛИБИТИНА?? СЕКРЕТЫ DOKI DOKI LC! 2022

LC на виду — аккредитив (LC), который выплачивается немедленно — в течение пяти-десяти дней — после того, как продавец удовлетворяет требованиям аккредитива. Этот тип LC является самой быстрой формой оплаты для продавцов, которые часто продаются иностранным покупателям.

Аккредитивы

Все аккредитивы, включая визитные карточки, зависят от документов . Чтобы получить оплату, бенефициар (опять же, часто экспортер или поставщик услуг) должен представить документы в банк.

Эти документы обычно включают сам аккредитив и любые документы, подтверждающие, что экспортер выполнил свои обязательства.

Аккредитивы — это инструменты для оплаты, отдельно от соглашения о покупке или продаже. LC используются для обеспечения того, чтобы лицо с другой стороны сделки выполняло определенные действия. Банки гарантируют оплату и удерживают деньги, пока не будет доказано, что выполняются определенные требования. Чтобы создать документарный аккредитив, сторона делает платеж подает заявку на аккредитив в местном банке.

Если вы продаете что-то (например, покупателю за рубежом), вы можете получить уверенность, используя аккредитив: с правильно разработанным соглашением вы будете получать деньги до тех пор, пока вы отправляете товар по согласованию. Оплата обычно гарантируется хорошо зарекомендовавшим себя банком, поэтому вы не полагаетесь на кредит (или готовность) покупателя, которым вы можете быть незнакомы.

Если вы покупаете что-то , аккредитив может помочь вам избежать оплаты за то, что никогда не прибывает. Вместо того, чтобы отправлять деньги и надеяться на лучшее, ваши средства хранятся на условном депозите до тех пор, пока продавец не сможет предоставить документы, подтверждающие, что вы отправили вам товар. Например, продавцу может потребоваться предоставить коносамент и другие документы.

Все, что говорилось, вы не можете полностью исключить риск, используя аккредитив — продавец может отправить некачественные товары или даже совершить мошенничество и отправить коробку с камнями — но вы, безусловно, можете уменьшить ваш риск. Банки будут выпускать средства, если они получат документы, перечисленные в аккредитиве. Банк не гарантирует, что заказ был выполнен точно так, как указано в соглашении о покупке. Однако вам может потребоваться свидетельство о проверке аккредитива, которое дает кому-либо возможность просмотреть содержимое груза до того, как вы получите платеж.

Что означает «Сразу»?

Хотя оплата с визитной карточкой LC относительно быстрая, она не обязательно мгновенная. Банк продавца (который может быть банком-консультантом или консультантом) рассмотрит представленные документы и удостоверится, что они соответствуют требованиям аккредитива.Этот процесс может занять несколько рабочих дней.

В некоторых случаях документы должны быть отправлены в другой банк для проверки. Как только банк проверяет соответствие, оплата производится — но это почти никогда не происходит немедленно. Наконец, хотя проводные переводы — это быстрая форма оплаты, для получения средств на счет бенефициара может потребоваться день или два (особенно если перевод происходит из-за рубежа).

Вероятно, разумно ожидать около пяти рабочих дней для каждого банка для рассмотрения документации и еще одного-двух рабочих дней для перевода средств.

Альтернативные аккредитивы

Чтобы понять, как работает LC в поле зрения, это может помочь просмотреть, как работает . Альтернативной формой аккредитива является аккредитив с отсрочкой платежа или аккредитив.

С помощью этих инструментов оплата происходит в некоторый будущий момент времени — спустя много времени после подачи документов (возможно, 30, 90 или 180 дней).

Отсроченный платеж дает покупателю больше времени для получения средств. В результате он может служить формой финансирования продавцов, что поможет привлечь покупателей, которые в противном случае должны платить быстрее. Покупатель также имеет возможность продавать импортируемые товары и получать доход до того, как платеж будет получен, что упростит финансирование платежа (или сократит время, которое покупатель должен заимствовать у банка).

Аккредитивы могут иметь множество функций. Например, безотзывные аккредитивы сложнее отменить в одностороннем порядке. Подтвержденные аккредитивы добавляют еще большую безопасность, потому что доверенный банк может гарантировать платеж (в дополнение к неизвестному банку в стране покупателя).

Чтобы узнать о других альтернативах, ознакомьтесь с различными типами аккредитивов.

Зачем использовать Sight LC?

Аккредитив, который платит при виде, выгоден для продавцов. Оплата прибывает быстрее, чем при аккредитиве с отсрочкой платежа. Экспортеры тратят деньги на производство и доставку товаров, поэтому возврат средств обратно помогает им избежать хлама наличного потока.

Быстрая оплата также предпочтительнее, если у вас есть проблемы с платежеспособностью вашего покупателя или любого из задействованных банков.

Кроме того, если вы имеете дело с покупателем (и банком) в изменчивой стране, вы можете заплатить как можно быстрее. Политические волнения могут привести к финансовым потрясениям, что приведет к изменениям валюты — или вы можете просто оказаться в ожидании навсегда.

Какова средняя месячная оплата автомобиля?

Какова средняя месячная оплата автомобиля?

Покупка автомобиля может быть дорогостоящей, но какова средняя стоимость автокредита? Узнайте больше о автокредитах, в том числе о том, сколько платит средний покупатель.

Как работа с аккредитивами — определение и пример

Как работа с аккредитивами - определение и пример

Аккредитив (LOC) — это банковский документ что гарантирует платеж. Посмотрите, как LOCs работают, изучают жаргон и узнают, что может пойти не так.

Что такое валовая оплата и чистая оплата?

Что такое валовая оплата и чистая оплата?

Нужно понимать разницу между чистой оплатой и валовой оплатой? Разница может быть запутанной. Найдите описание того, что составляет чистую и валовую оплату.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *