Как составить бюджет организации на год пример в excel

Каталог готовых моделей Excel

Технические требования: Excel 2007 и выше

Excel-модель, которая поможет актуализировать бюджет за 5 минут

Модель полезна компаниям, которые корректируют бюджет и хотят оценить, как повлияют на бизнес новые события. Вариантов развития событий может быть несколько, и корректировка должна учесть все.

Технические требования: Excel 2007 и выше

Excel-модель, которая составит прогнозный баланс

Скачайте упрощенную модель, которая содержит все необходимые компоненты. Она автоматически обрабатывает бюджеты прибылей и убытков и движения денежных средств и составляет прогнозный баланс. Вы можете масштабировать ее и добавлять новые статьи в каждый из бюджетов.

Технические требования: Excel 2007 и выше

Готовая модель, которая спланирует доходы компании

Если нужен краткосрочный прогноз с высокой детализацией, используйте готовую модель. Она покажет приближенную к реальности картину событий на ближайшие месяцы и потребует в качестве исходных данных цифры только за прошлые периоды.

Технические требования: Excel 2007 и выше

Excel-модель, которая подскажет, как выполнить бюджет

Используйте этот интерактивный отчет, чтобы анализировать переменные и подбирать параметры, с помощью которых компания сможет достичь целевых финансовых показателей.

Технические требования: Excel 2007 и выше

Excel поможет контролировать общехозяйственные расходы отделов

Чтобы было легче планировать бюджет и затем анализировать факт, ведите учет общехозяйственных расходов в разрезе отделов. С помощью Excel-модели вы сможете сэкономить время и деньги на план-факт анализ общехозяйственных расходов.

Технические требования: Excel 2007 и выше

Excel поможет спрогнозировать итоги года

Эта Excel-модель поможет подвести промежуточные итоги деятельности и совместить в одном отчете результаты прошедших периодов и те, что запланировали на будущие месяцы.

Технические требования: Excel 2007 и выше

Бюджетирование в Excel: подготовка к автоматизации

С помощью этой модели вы сможете протестировать шаблоны форм бюджетов и сам процесс бюджетирования, выявить ошибки и устранить их, привести учет группы компаний к единым нормам, подготовить систему бюджетирования к автоматизации.

Технические требования: Excel 2007 и выше

Упрощенная модель в Excel, которая поможет поставить бюджетирование с нуля

Вам подойдет это решение, если на вас лежит такие задачи, как разработка системы бюджетирования, упрощение процедуры планирования бюджета движения денежных средств и бюджета доходов и расходов, минимизация риска возникновения ошибок в финансовых планах компании.

Технические требования: Excel 2007 и выше

Готовое решение для автоматизации работы над бюджетами

Это решение поможет создать бюджетную модель в Excel, упростить заполнение и консолидацию бюджетов, свести к минимуму ручной ввод данных и риски ошибок в расчетах.

© Актион управление и финансы, Медиагруппа Актион-МЦФЭР, 2007–2017, 8 800 550-07-98, с 9 до 18 по Москве.

Бюджетирование на предприятии на примере

147 591 просмотров

В условиях растущей конкуренции, нестабильной экономической ситуации все большее количество компаний приходят к необходимости внедрения бюджетирования. Бюджетирование на предприятии – это процесс планирования, контроля и выполнения бюджетов в процессе управления финансами. В данной статье попробуем на примере разобрать, как составлять бюджет предприятия на примере.

Создание системы бюджетирования в компании или на предприятии обычно состоит из нескольких этапов. На первом этапе компании необходимо определиться с целями, методологией бюджетирования, определить финансовую структуру (структуру центров финансовой ответственности — ЦФО), разработать бюджетную модель (состав, структуру, виды бюджетов), утвердить положение и регламент бюджетного процесса. На втором этапе можно непосредственно приступать к планированию бюджета предприятия. Составление бюджетов предприятия при этом удобно автоматизировать на базе специального программного продукта.

Положение о бюджетировании на предприятии может содержать следующие разделы:

  • Стратегические цели и задачи предприятия;
  • Бюджетная модель;
  • Финансовая структура компании и т. д.

На основании Положения о бюджетировании в компании необходимо разработать Регламент бюджетирования на предприятии, который может содержать следующие разделы:

  • Порядок формирования функциональных и мастер бюджетов, структура соподчиненности;
  • Назначение ответственных и сроков предоставления бюджетов и отчетности;
  • Порядок согласования и внесения изменений;
  • Контроль и анализ бюджета и т. д.

Есть несколько путей реализации готовой бюджетной модели. Самыми распространенными и относительно дешевыми способами являются:

  • Бюджетирование в Excel
  • Бюджетирование в программах на платформе 1С

Бюджет компании пример Excel

Бюджетирование в Excel заключается в создании форм бюджетов в формате Excel и связывании этих форм при помощи формул и макросов. Формы бюджетов, в том числе бюджета доходов и расходов, бюджета движения денежных средств могут быть различными, с укрупненными статьями или более подробные, разбиты на длительные периоды (например, годовой бюджет по кварталам) или на более короткие периоды (например, месячный бюджет по неделям) – в зависимости от потребности финансового менеджмента в компании.

Ниже приведен Бюджет доходов и расходов (пример составления в эксель) и пример Бюджета движения денежных средств.

Бюджет доходов и расходов предприятия образец Excel

Рисунок 1. Бюджет доходов и расходов предприятия образец Excel.

Бюджет движения денежных средств пример в excel

Рисунок 2. Бюджет движения денежных средств пример в Excel.

Составление БДР и БДДС пример в Excel

Процесс составления БДР и БДДС на примере в Excel может выглядеть следующим образом. Построим бюджетирование в компании или на предприятии на примере производственной компании в Excel (подробности в файлах ниже):

БДДС пример в Excel (Бюджет движения денежных средств пример в Excel)

Рисунок 3. БДДС пример в Excel (Бюджет движения денежных средств пример в Excel).

БДР пример в Excel (Бюджет доходов и расходов пример составления в Excel)

Рисунок 4. БДР пример в Excel (Бюджет доходов и расходов пример составления в Excel).

Данный пример максимально упрощен. Но даже из него видно, что бюджетирование в эксель — процесс довольно трудоемкий, так как необходимо собрать все функциональные бюджеты и прописать формулы и макросы для корректного отображения итоговых результатов. Если взять реальное предприятие, или тем более холдинговую структуру, то можно представить, насколько усложниться процесс составления бюджета в Excel.

Пример внедрения бюджетирования на базе Excel имеет множество недостатков: однопользовательский режим, отсутствие возможности согласования функциональных бюджетов, нет разграничения доступа к информации, сложность консолидации и т. д. Таким образом, бюджетирование в эксель является не оптимальным выбором для компании.

Бюджетирование в программах на платформе 1С

Автоматизация бюджетирования и управленческого учета на базе 1С, например, в системе «WA: Финансист», делает процесс бюджетирования на предприятии более эффективным по сравнению с бюджетированием в Excel.

Подсистема бюджетирования «WA: Финансист» включает в себя возможности формирования и контроля операционных и мастер бюджетов.

В решении реализованы механизмы, с помощью которых пользователи могут самостоятельно настраивать структуру бюджетов, их взаимосвязи, способы получения фактических данных и данные для расчетов. Реализованный механизм взаимодействия с внешними учетными системами дает возможность использовать внешние данные как для расчетов плановых показателей или формирования отчетов, так и для отражения фактических данных на регистрах бюджетирования.

Данная система позволяет эффективно строить бизнес-процесс бюджетирования на всех его этапах:

  • разработка бюджетной модели;
  • согласование бюджетов и их корректировок;
  • отражение фактических данных по статьям бюджетирования;
  • контроль за исполнением бюджета;
  • план-факт анализ показателей с помощью развитых инструментов формирования отчетности;
  • формирование решений по управлению бизнесом.

Интерфейс «WA: Финансист: Бюджетирование». Раздел Бюджетирование

Рисунок 5. Интерфейс «WA: Финансист: Бюджетирование». Раздел Бюджетирование.

WA: Финансист «Бюджетирование» включает следующие бизнес-процессы:

  • Моделирование – разработка бюджетной модели;
  • Основной бюджетный процесс – регистрация плановых показателей подразделениями. Утверждение бюджетов. Корректировка планов и согласование корректировок;
  • Подсистема взаимодействия с источниками данных – настройка получения данных из внешних источников (как частный случай—обращение к данным системы).
  • Отчеты системы – набор аналитических отчетов.

Дашборд руководителя в системе «WA: Финансист»

Дашборд руководителя в системе «WA: Финансист».

Ввод плановых показателей в системе производится с помощью гибкого произвольно-настраиваемого документа «Бюджет». Форма ввода бюджета (форма бюджета доходов и расходов, а также форма бюджета движения денежных средств при этом) максимально приближена к формату в Excel, что обеспечивает комфортный переход пользователя к работе с системой.

Некоторые статьи бюджета, которые зависят от другой статьи бюджета (например, поступления денежных средств от покупателей зависят от статьи дохода «Выручка») – можно планировать с помощью механизма зависимых оборотов, который в системе представлен в виде документов «Регистрация зависимостей оборотов по статьям».

При необходимости есть возможность корректировать утвержденный бюджет специальными документами «Корректировка бюджета» и отслеживать внесенные изменения в отчетах с видом «Выводить корректировки бюджета отдельно». Есть возможность настроить распределение бюджета, вести учет бюджетных заявок.

С помощью специальных документов «Учет фактических данных по бюджетам» осуществляется получение факта из внешних учетных систем, например, 1С Бухгалтерии.

Различные отчеты позволяют анализировать плановын и фактически данные, таким образом осуществляя управление бюджетированием на предприятии.

Таким образом, внедрение бюджетирования в компании в программах на платформе 1С является наиболее оптимальным с точки зрения затрат времени, денег и эффективности дальнейшей работы.

Программный модуль Бюджетирование решает все основные задачи и проблемы, писанные в статье «Бюджетирование на предприятии на примере».
Оцените качество и удобство использования системы "WA: Финансист".

Ссылка на основную публикацию