Коэффициент усреднения обязательных резервов — это.
Коэффициент усреднения обязательных резервов — это показатель, имеющий значимость для кредитных организаций, в качестве одной из обязанностей для которых установлена необходимость создания резерва в Банке России (ЦБ РФ). Рассмотрим, какие документы регулируют вопросы, имеющие отношение к этому коэффициенту, какова его величина и как он применяется.
Зачем кредитной организации резерв
Обязанность кредитных организаций по созданию резервов (фондов) закреплена в ст. 24 закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1. Здесь же указана цель их формирования: резервы служат одним из инструментов обеспечения финансовой надежности кредитной организации.
Детализация вопросов, регулирующих процесс работы с резервами, поручена Банку России (ст. 24, 25 закона от 02.12.1990 № 395-1). В их числе:
- разработка процедуры формирования резерва;
- установление его минимального размера;
- определение порядка использования.
Законодательные основы резервирования
Необходимую информацию для работы кредитных организаций с обязательными резервами содержат:
- закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ст. 38), возлагающий основные функции по установлению необходимых для резервирования процедур на Совет директоров ЦБ РФ и определяющий основные принципы резервирования;
- положение ЦБ РФ «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 01.12.2015 № 507-П, детально описывающее процедуру создания резервов и поддержания их объемов, а также иные вопросы, относящиеся к обязательным резервам;
- положение ЦБ РФ «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 16.07.2012 № 385-П, определяющее перечень счетов бухучета, остатки на которых задействуются для расчета объема резервируемых обязательств;
- письмо ЦБ РФ «Об отражении в бухгалтерском учете кредитной организации операций по депонированию обязательных резервов в Банке России» от 11.08.2010 № 113-Т, разъясняющее порядок учета операций, проводимых в кредитной организации в отношении созданного резерва;
- указания ЦБ РФ об установлении (изменении) числовых показателей (резервных требований), существенных для расчета размера образуемого резерва.
К числу одного из таких числовых показателей, устанавливаемых ЦБ РФ, относится и коэффициент усреднения.
Принципы формирования резерва
В число общих принципов, которыми кредитные организации руководствуются при образовании резервов, входят:
- обязательность наличия резервов у всех кредитных организаций на всем протяжении их существования;
- формирование резервов в отношении обязательств, имеющихся как перед юридическими, так и перед физлицами, в т. ч. перед иностранными;
- возможность исключения из перечня обязательств, в отношении которых создаются резервы:
- со сроком погашения более 3 лет;
- выраженных в неденежной форме;
- между обособленными подразделениями;
- перед иными кредитными организациями, международной финансовой организацией, созданной при участии РФ, Внешэкономбанком, ЦБ РФ, Агентством по страхованию вкладов, перед инвесторами, не являющимися кредитными организациями;
- необходимость формирования резервов в валюте обязательств, т. е. как в российских рублях, так и в инвалюте;
- создание резервов на счетах, открытых в ЦБ РФ.
Однако вариантов создания резервов существует два (п. 1.3 положения ЦБ РФ от 01.12.2015 № 507-П):
- На особых счетах, открытых в ЦБ РФ специально для хранения средств созданного резерва. Величина такого резерва определяется посредством применения установленных ЦБ РФ нормативов к среднему объему обязательств, в отношении которых осуществляется резервирование. Размер обязательств берется за отчетный период (обычно равный месяцу). Резерв уменьшается на остаток имеющихся в кассе организации наличных денег в российских рублях, но не больше чем на 25% (п. 3.5 положения ЦБ РФ от 01.12.2015 № 507-П).
- Путем поддержания на корреспондентских счетах, имеющихся у организации в ЦБ РФ, усредненной величины обязательного резерва на протяжении отчетного периода. Объем такого резерва рассчитывают, применяя к нормативному значению резерва коэффициент, называемый коэффициентом усреднения. Размер коэффициента устанавливается в пределах от 0 до 1 (ст. 38 закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ), т. е. он является понижающим. Отсутствие обязанности перечисления средств на особый счет (т. е. их извлечения из оборота) позволяет организации, по существу, полноценно использовать все имеющиеся у нее средства, контролируя лишь величину остатка на счетах в ЦБ РФ. Поэтому право на усреднение получает не каждая из кредитных организаций. Невыполнение обязанности по поддержанию уровня остатков на счетах приводит к доначислению суммы резерва до объема, рассчитанного по нормативу.
Выбранный способ создания утверждается в ЦБ РФ на основании представленного ему расчета резерва (после проверки кредитной организации на соответствие необходимым требованиям, если выбран вариант усреднения).
О том, по каким правилам создают резервы по обязательствам организации, не относящиеся к кредитным, читайте в статье «Резерв по сомнительным долгам дебиторской задолженности».
Коэффициент усреднения: зачем и для кого
Таким образом, коэффициент усреднения обязательных резервов — это показатель, позволяющий снизить объем обязательного резерва той кредитной организации, которой доступен способ создания такого резерва без осуществления обязательных отчислений на особые счета, открываемые в ЦБ РФ.
Вправе воспользоваться таким способом резервирования кредитная организация, которая (п. 5.2 положения ЦБ РФ от 01.12.2015 № 507-П):
- по своим экономическим показателям классифицируется как относительно благополучная;
- не имеет неоплаченных долгов по резерву или штрафов за невыполнение требований по созданию и поддержанию резерва;
- имеет не больше чем одно неисполнение обязанности по поддержанию уровня остатков на корреспондентских счетах;
- не имеет обязательств перед ЦБ РФ, характеризующихся как просроченные.
Как устанавливают величину коэффициента
Оба показателя, влияющие на размер создаваемого резерва (норматив и коэффициент усреднения), устанавливает ЦБ РФ документами, издаваемыми с регулярностью, обусловленной изменением текущей экономической ситуации в стране. Последним таким документом является указание ЦБ РФ от 27.06.2016 № 4052-У. Действие его началось с отчетного периода, определяемого как «1 августа — 1 сентября 2016 года».
Нормативы обязательных резервов, указанные в нем, дифференцируются по видам лиц, перед которыми имеются обязательства, и видам валюты, в которой эти обязательства существуют (российский рубль или инвалюта). Значения нормативов составляют 5, 6 и 7%.
Коэффициенты усреднения, приведенные в указании ЦБ РФ от 27.06.2016 № 4052-У, сохраняют свою величину с сентября 2015 года, несмотря на издание в имеющемся промежутке времени нескольких аналогичных документов, опубликованных в связи с корректировкой в сторону увеличения значения норматива. Величина коэффициента усреднения составляет:
- 0,8 — для банков;
- 1 — для небанковских кредитных организаций.
Итоги
За кредитными организациями законодательно закреплена обязанность создания резервов в отношении имеющихся у них краткосрочных (до 3 лет) обязательств. Способов создания такого резерва существует два: накопление средств на особом счете в ЦБ РФ и поддержание определенного уровня остатков на корреспондентских счетах кредитной организации. Второй способ для расчета объема обязательного резерва требует применения коэффициента усреднения.
Обязательные резервные требования
В данной статье мы рассмотрим практику использования обязательного резервирования, которая считается одним из традиционных инструментов при проведении денежно-кредитной политики.
Обязательные резервные требования (англ. – «Reserve requirements») – считаются традиционным инструментом денежно-кредитной политики разработанным Федеральной Резервной Системой США (Federal Reserve System) в 1863 году с целью влияния на ликвидность банковской системы страны 1 . Сегодня во многих развитых и развивающихся странах мира (США, Швейцария, Китай, Россия, Индия, Бразилия и др.), применяются требования по обязательным резервам.
То есть обязательные резервы означают денежные средства, которые должны быть переведены на специальный счет в Центральном банке, исходя из установленных норм в отношении депозитных средств в национальной и иностранной валюте, привлеченных коммерческими банками. В частности, данный инструмент используется Центральным банком в следующих целях:
- оказание влияния на кредитную деятельность коммерческих банков, посредством координации объемов их ликвидных средств;
- расчет по обязательствам коммерческого банка в случае банкротства;
- непосредственное влияние на мультипликативное увеличение денежной массы при регулировании темпов роста денежной массы.
В соответствии с Положением «Об обязательных резервах коммерческих банков, депонируемых в Центральном банке Республики Узбекистан», зарегистрированное Министерством юстиции 25 апреля 2018 года за номером 3002, Центральный банк устанавливает объем обязательных резервов (нормативная сумма), который должен быть перечислен коммерческими банками в Центральный банк, а также порядок депонирования.
В свою очередь, при расчете нормативной суммы обязательных резервов, в отношении обязательств коммерческих банков по формированию резерва, Центральным банком, для обоих валют (национальной и иностранной), с 1 июля 2019 года установлены нормативы обязательного резерва в следующем порядке:
- для депозитов в национальной валюте — 4%;
- для депозитов в иностранной валюте — 14% 3 .
Нормативная сумма обязательных резервов — объем обязательных резервов, подлежащих перечислению банками в Центральный банк. Нормативная сумма обязательных резервов рассчитывается путем умножения норматива обязательных резервов на среднюю сумму обязательств, по которой формируется резерв в отчетном периоде. Если вы хотите ознакомиться с точной информацией по расчетам, пожалуйста, перейдите по следующей ссылке.
Необходимо упомянуть такие понятия, как коэффициент усреднения и усредненная сумма обязательных резервов, а также о конечных целях их использования на практике.
- коэффициент усреднения — коэффициент нормативной суммы обязательных резервов от 0 до 1 используется при определении усредненной суммы, хранящихся на корреспондентском счете Центрального банка.
- усредненная сумма обязательных резервов — это минимальная средняя сумма денежных средств, высчитываемая с помощью коэффициента усреднения в отношении нормативной суммы обязательных резевров банков, подлежащая хранению на корреспондеском счету в Центральном банке.
Исходя из текущих макроэкономических условий в Узбекистане, в целях эффективного регулирования ликвидности коммерческих банков, путём расширения сферы применения денежно-кредитных инструментов, поддержки ликвидности банковской системы и обеспечения стабильного функционирования платежной системы, а также в целях повышения эффективности инструмента обязательного резервирования, начиная с 15 июня 2020 года, коэффициент усреднения по отношению к сумме обязательных резервов увеличен с 0,35 до 0,75.Что означает, что с помощью определения усредненного коэффициента по отношению к нормативной сумме обязательных резервов, разрешается оставлять на корреспондентском счету банков 75 процентов от суммы обязательных резервов подлежащих переводу в Центральный банк.
Данная ликвидность, предоставленная банковской системе, прежде всего, обеспечивает непрерывность платежей. Так как она будет использоваться в качестве ресурсной базы для кредитов, выделяемых коммерческими банками. В свою очередь, дальнейшая активизация денежного рынка с помощью трансмиссионных механизмов, способствует снижению краткосрочных и среднесрочных процентных ставок в банковской системе.
В заключение можно сказать, что инструмент обязательного резервирования является одним из основных факторов, обеспечивающих минимальный уровень ликвидности, что является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости коммерческих банков при проведении денежно-кредитной политики Центрального банка, и широко используется при управлении уровнем ликвидности в банковской системе и тем самым регулирует денежное предложение в экономике.
2 Положение «Об обязательных резервах коммерческих банков, депонируемых в Центральном банке Республики Узбекистан» (зарегистрировано Министерством юстиции 25 апреля 2018 года за номером 3002), 1-глава: Общие правила.
Коэффициент усреднения обязательных резервов как работает
Глава 1. Общие положения
1.1. Обязательные резервные требования — нормативы обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов (далее — коэффициент усреднения), размер которых устанавливается Советом директоров Банка России, публикуются в «Вестнике Банка России» и размещаются на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее — сайт Банка России).
Нормативы обязательных резервов определяют размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации.
Под обязательствами кредитной организации в целях настоящего Положения понимаются обязательства кредитной организации в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, состав и категории которых определены в главе 2 настоящего Положения (далее — резервируемые обязательства).
Нормативы обязательных резервов устанавливаются по категориям резервируемых обязательств.
Коэффициент усреднения представляет собой числовой множитель, значение которого находится в интервале от 0 до 1, и применяется для расчета усредненной величины обязательных резервов.
1.2. Обязанность кредитной организации по выполнению обязательных резервных требований возникает со дня получения лицензии Банка России на осуществление банковских операций и прекращается с отзывом (аннулированием) у кредитной организации лицензии Банка России на осуществление банковских операций.
1.3. Кредитная организация осуществляет депонирование обязательных резервов в Банке России денежными средствами в валюте Российской Федерации:
путем их перевода на счет для хранения обязательных резервов, открытый в Банке России независимо от вида валюты резервируемых обязательств (далее — счет по учету обязательных резервов), в безналичном порядке;
(в ред. Указания Банка России от 25.12.2018 N 5036-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
путем выполнения обязанности по усреднению обязательных резервов, то есть поддержания усредненной величины обязательных резервов на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах), открытых в Банке России в валюте Российской Федерации (далее при совместном упоминании — корреспондентские счета).
(в ред. Указания Банка России от 25.12.2018 N 5036-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
1.4. Сумма обязательных резервов, подлежащая депонированию в Банке России, рассчитывается путем применения нормативов обязательных резервов к средней арифметической величине резервируемых обязательств за отчетный период и исключения величины наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе кредитной организации, определяемой в порядке, установленном главой 3 настоящего Положения (далее — нормативная величина обязательных резервов).
(в ред. Указания Банка России от 25.11.2016 N 4217-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
Под отчетным периодом в целях настоящего Положения понимается календарный месяц, при проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов — период, устанавливаемый Банком России, либо период, установленный в соответствии с пунктом 8.4 настоящего Положения.
(в ред. Указания Банка России от 25.11.2016 N 4217-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
1.5. Сумма обязательных резервов, подлежащая депонированию в Банке России путем выполнения кредитной организацией обязанности по усреднению обязательных резервов в течение периода усреднения обязательных резервов (далее — период усреднения) в порядке, предусмотренном главой 5 настоящего Положения, рассчитывается с применением коэффициента усреднения к нормативной величине обязательных резервов (далее — усредненная величина обязательных резервов).
График периодов усреднения на календарный год устанавливается Советом директоров Банка России, публикуется в «Вестнике Банка России» и размещается на сайте Банка России.
1.6. Сумма обязательных резервов, подлежащая депонированию на счете по учету обязательных резервов, рассчитывается как разность между нормативной и усредненной величинами обязательных резервов (далее — расчетная величина обязательных резервов).
(в ред. Указания Банка России от 25.12.2018 N 5036-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
1.7. Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию кредитными организациями в Банке России (далее — регулирование размера обязательных резервов), осуществляется Банком России ежемесячно по месту обслуживания головного офиса кредитной организации в порядке, предусмотренном главой 4 настоящего Положения.
Регулирование размера обязательных резервов проводится в целях обеспечения соответствия размера обязательных резервов, фактически депонированных кредитной организацией на счете по учету обязательных резервов, расчетной величине обязательных резервов. При проведении регулирования размера обязательных резервов осуществляется перерасчет по обязательным резервам за отчетный период и по результатам проверок выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований (далее — проверки), а также осуществляется контроль выполнения кредитной организацией обязанности по усреднению обязательных резервов.
(в ред. Указания Банка России от 25.12.2018 N 5036-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
В целях настоящего Положения под уполномоченным учреждением Банка России понимается подразделение Банка России, осуществляющее одну или несколько из следующих функций:
(в ред. Указания Банка России от 13.11.2017 N 4605-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
регулирование размера обязательных резервов;
контроль за выполнением кредитными организациями обязательных резервных требований, в том числе при проведении проверок;
(в ред. Указания Банка России от 13.11.2017 N 4605-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
применение мер к кредитным организациям за нарушение установленного порядка выполнения обязательных резервных требований.
Информация об уполномоченном учреждении Банка России публикуется на сайте Банка России.
(абзац введен Указанием Банка России от 13.11.2017 N 4605-У)
1.8. На основании соответствующего решения Совета директоров Банка России либо по основаниям, указанным в пункте 8.4 настоящего Положения, уполномоченным учреждением Банка России может быть проведено внеочередное регулирование размера обязательных резервов.
В случае проведения внеочередного регулирования размера обязательных резервов Совет директоров Банка России устанавливает период его проведения, включая дату (период) представления кредитными организациями Расчета размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России (далее — Расчет), составленного в соответствии с приложением 1 к настоящему Положению, дату, начиная с которой устанавливаются норматив обязательных резервов и (или) коэффициент усреднения, отчетный период, период усреднения.
1.9. На сумму обязательных резервов проценты не начисляются.
1.10. Перевод денежных средств в обязательные резервы для зачисления на счет по учету обязательных резервов и возврат средств обязательных резервов с указанного счета на корреспондентский счет, открытый в Банке России в валюте Российской Федерации, осуществляются в соответствии с требованиями Положения Банка России от 19 июня 2012 года N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 июня 2012 года N 24667, 14 августа 2013 года N 29387, 19 мая 2014 года N 32323, 11 июня 2015 года N 37649, 27 января 2016 года N 40831, 31 июля 2017 года N 47578, 24 декабря 2018 года N 53109, и Положения Банка России от 6 июля 2017 года N 595-П «О платежной системе Банка России», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 6 октября 2017 года N 48458, 5 декабря 2018 года N 52892, 15 августа 2019 года N 55630.
(в ред. Указаний Банка России от 25.12.2018 N 5036-У, от 30.08.2019 N 5242-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
1.11. Использование обязательных резервов осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, в том числе настоящим Положением.
1.12. Расчет и документы, представляемые кредитной организацией в комплекте с ним в порядке, установленном главой 3 настоящего Положения, а также документы, составляемые уполномоченным учреждением Банка России при проведении регулирования размера обязательных резервов в порядке, установленном главой 4 настоящего Положения, направляются в подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности, представляемой кредитными организациями в Банк России, кредитную организацию, соответственно, на бумажных носителях и (или) в виде электронных сообщений, в том числе снабженных кодом аутентификации (электронной подписью).
(в ред. Указания Банка России от 13.11.2017 N 4605-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
Указанные документы, направленные в виде электронных сообщений, не снабженных кодом аутентификации (электронной подписью), подлежат досылке (представлению) на бумажном носителе.
Возможность направления Банком России кредитной организации документов, составляемых при проведении регулирования размера обязательных резервов, в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации (электронной подписью), и подтверждение кредитной организацией получения указанных документов должны быть предусмотрены договором между кредитной организацией и Банком России.
Коэффициент усреднения обязательных резервов как работает
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
от 23 марта 2022 г. N 6099-У
ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВНЫХ ТРЕБОВАНИЯХ
1. На основании частей первой, третьей и пятой статьи 38 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2017, N 18, ст. 2669) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 18 марта 2022 года N ПСД-17) обязательные резервные требования (нормативы обязательных резервов, коэффициенты усреднения обязательных резервов) для кредитных организаций, осуществляющих депонирование обязательных резервов в соответствии с Положением Банка России от 11 января 2021 года N 753-П «Об обязательных резервах кредитных организаций», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 мая 2021 года N 63663, 23 сентября 2021 года N 65105, 14 марта 2022 года N 67723, с 1 апреля 2022 года устанавливаются в следующем размере.
1.1. Для банков с универсальной лицензией:
1.1.1. нормативы обязательных резервов:
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами (включая обязательства перед банками-нерезидентами), а также обязательствам перед индивидуальными предпринимателями — нерезидентами, возникающим на основании заключенных договоров банковского (корреспондентского) счета, договоров на привлечение денежных средств (далее — обязательства перед юридическими лицами — нерезидентами), в валюте Российской Федерации — 2,00 процента;
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в иностранной валюте — 2,00 процента;
по обязательствам перед физическими лицами (резидентами и нерезидентами), возникающим на основании заключенных договоров банковского вклада (в том числе удостоверенным сберегательными сертификатами), банковского счета (далее — обязательства перед физическими лицами), в валюте Российской Федерации — 2,00 процента;
по обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте — 2,00 процента;
по обязательствам, не относящимся к категориям обязательств, установленным абзацами вторым — пятым настоящего подпункта (далее — иные обязательства), в валюте Российской Федерации — 2,00 процента;
по иным обязательствам в иностранной валюте — 2,00 процента;
1.1.2. коэффициент усреднения обязательных резервов, применяемый для расчета усредненной величины обязательных резервов, — 0,9.
1.2. Для банков с базовой лицензией:
1.2.1. нормативы обязательных резервов:
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в валюте Российской Федерации — 1,00 процента;
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в иностранной валюте — 2,00 процента;
по обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации — 1,00 процента;
по обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте — 2,00 процента;
по иным обязательствам в валюте Российской Федерации — 1,00 процента;
по иным обязательствам в иностранной валюте — 2,00 процента;
1.2.2. коэффициент усреднения обязательных резервов, применяемый для расчета усредненной величины обязательных резервов, — 0,9.
1.3. Для небанковских кредитных организаций:
1.3.1. нормативы обязательных резервов:
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в валюте Российской Федерации — 2,00 процента;
по обязательствам перед юридическими лицами — нерезидентами в иностранной валюте — 2,00 процента;
по обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации — 2,00 процента;
по обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте — 2,00 процента;
по иным обязательствам в валюте Российской Федерации — 2,00 процента;
по иным обязательствам в иностранной валюте — 2,00 процента;
1.3.2. коэффициент усреднения обязательных резервов, применяемый для расчета усредненной величины обязательных резервов, — 1,0.
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 апреля 2022 года.
3. Нормативы обязательных резервов, установленные в подпунктах 1.1.1, 1.2.1 и 1.3.1 пункта 1 настоящего Указания, применяются начиная с регулирования размера обязательных резервов кредитных организаций за апрель 2022 года.
Коэффициенты усреднения, установленные в подпунктах 1.1.2, 1.2.2 и 1.3.2 пункта 1 настоящего Указания, применяются при проведении регулирования размера обязательных резервов с перерасчетом по обязательным резервам, депонированным на счете по учету обязательных резервов, начиная с периода усреднения с 18 мая 2022 года по 14 июня 2022 года.
4. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 3 марта 2022 года N 6082-У «Об обязательных резервных требованиях».
При проведении регулирования размера обязательных резервов кредитных организаций за март 2022 года применяются нормативы обязательных резервов и коэффициенты усреднения обязательных резервов, установленные в подпунктах 1.1 — 1.3 пункта 1 Указания Банка России от 3 марта 2022 года N 6082-У «Об обязательных резервных требованиях».