VIII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум — 2016
Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.
Страхование это очень популярный метод управления рисками, потому как оно позволяет бороться с рисками разной природы, организация страхования возможна в различных формах и имеется развитый рынок страховых услуг. Только страхование воздействует на большое количество лиц во всех слоях общества. Преимущества использования страхования:
— привлечение страхового капитала для компенсации убытков предприятия;
— снижение неопределенности в финансовом планировании деятельности предприятия;
— высвобождение денежных средств для более эффективного их использования;
— сокращение затрат на управление риском путем использования опыта страховых экспертов для оценки и управления риском.
Привлечение страхового капитала очень важная задача. Страховые фонды это – гарантированный источник денежных средств для компенсации убытков страхователя при возникновение неблагоприятных событий, так как при возникновении крупных убытков использование собственных средств зачастую ограничено.
Страхование снижает неопределенности в финансовом планировании деятельности предприятия путем высвобождения денежных средств, которые могут быть использованы, например, для инвестирования.Происходит это благодаря интегрированию отдельных рисков в страхователя в общий массив страхового фонда страховщика.
Большую роль в страховании играет сокращение затрат на управление риском. Для страхователя очень важно, чтобы страховые компании располагали большим опытом и статистическими данными в отношении разнообразных рисков.
Использовании страхования как финансового инструмента для покрытия риска связано с проблемами, основная из которых заключается в том, что практически никогда страхование не может обеспечить полную компенсацию всех убытков. Абсолютно любой крупный промышленный объект обладает чертами уникальности, это следует иметь в виду при обсуждении условий страхования. Проблемы которые как либо связаны с уникальностью объектов можно разделить на 4 условных группы:
Не представляется возможным определить страховое покрытие. Так как страховое покрытие может быть не полным или чрезмерным, то ошибка в ту или иную сторону может привести в первом случае к недострахованию, либо, как во втором случае, к перестрахованию.
Отсутствует страховое покрытие для специфических рисков. Такое происходит, когда страхуемые объекты либо слишком уникальны, либо предприятие специфически функционирует. В таком случае предприятие может получить в лучшем случае только частичное покрытие своих убытков.
Неадекватный размер страховой премии. Неопределённость относительно будущих убытков заставляет страховщика «подстраховываться» самому и завышать размер страховой премии, что, разумеется, невыгодно страхователю.
Tрудности сравнения условий конкурирующих страховых компаний. Страхователь может организовать конкурс (тендер) среди страховщиков для получения максимально выгодных для себя условий страхования. Но сравнить условия страховых компаний для своеобразного и уникального предприятия очень сложно и выбор падает на страховые компании которые хорошо зарекомендовали себя на рынке страховых компаний.
Страхование как метод управления риском
Особенности страхования как метода управления риском. Его роль и функции в современной рыночной экономике Российской Федерации. Ограничения по использованию страхования как метода управления риском. Раскрытие достоинств и недостатков данного метода.
Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
Вид | реферат |
Язык | русский |
Дата добавления | 13.09.2010 |
Размер файла | 28,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Глава 1. Сущность, особенности и экономическая роль страхования
1.1 Особенности страхования как метода управления риском
1.2 Роль и функции страхования в современной рыночной экономике
Глава 2. Ограничения по использованию страхования как метода управления риском
Глава 3. Достоинства и недостатки страхования как метода управления риском
Список использованной литературы
С риском человек встречается ежедневно, риск означает неуверенность в возможном результате. Для всех видов риска характерен фактор неопределенности. Путем осознания ситуации риска у человека возникают решения, направленные на устранение или максимальное ограничение негативных последствий риска. Особое значение эти вопросы приобретают в решении экономических проблем, поскольку предпринимательская деятельность тесно связана с возможностью возникновения негативных последствий и благоприятных ситуаций. Именно поэтому необходимо правильно оценивать степень риска и уметь управлять риском, чтобы добиваться более эффективных результатов на рынке.
Страхование было и остается наиболее популярным и доступным методом управления риском во всем мире. Страхование вероятных потерь служит не только надежной защитой от неудачных решений, но и повышает ответственность лиц, принимающих решения, принуждая их серьезнее относится к разработке и принятию решений, регулярно проводить защитные мероприятия в соответствии со страховыми контрактами.
Тем самым подчеркивается актуальность выбранной темы.
Целью данной работы является изучение страхования как метода управления риском.
Для достижения поставленной цели необходимо было решить следующие задачи:
· изучить сущность и особенности страхования как метода управления риском, а также его роль и функции в современной экономике;
· рассмотреть ограничения по использованию страхования как метода управления риском;
· раскрыть достоинства и недостатки страхования как метода управления риском.
Глава 1. Сущность, особенности и экономическая роль страхования
1.1 Особенности страхования как метода управления риском
Страхование — это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) [3].
Действующим законодательством страхование определяется как система отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) [1].
Страхование представляет собой экономическую категорию, более точнее — финансовую категорию. Его сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных интересов людей, вступивших в производственные отношения [10].
Так первичные носители риска за определенную плату передаю свою ответственность по несению бремени риска другому субъекту, специализирующемуся на подобных операциях. Такой субъект называется страховой организацией. Страхование можно также представить как особый вид финансовой операции, для осуществления которой необходимо наличие, по крайней мере, двух сторон.
При проведении операции страхования обе стороны преследуют свои собственные цели. Для первичного носителя риска использование страхования означает снижение участия, а иногда даже полный отказ от участия в покрытии убытков за счет передачи всей или частичной ответственности по риску страховой компании. Передача ответственности для него означает снижение неопределенности его финансового состояния, связанного с бременем соответствующего риска.
Для страховой организации объединение большого числа независимых (или хотя бы некоррелируемых) рисков в одном портфеле позволяет уменьшить неопределенность, связанную с покрытием ущерба. Средств, собранных в рамках специальных страховых фондов с большого числа страхователей, будет достаточно для покрытия убытков, так как вероятность одновременной реализации всех рисков, принятых на себя страховой организацией, крайне мала.
Страхование является очень популярным инструментом управления риском. Это обусловлено следующими причинами:
· оно позволяет бороться с рисками разной природы (страхованию подвергаются риски, связанные с домом, семьей или бизнесом каждого гражданина экономически развитых стран);
· его организация возможна в различных, порой весьма специфических, формах (начиная от особых видов перераспределения риска в достаточно ограниченных группах юридических или физических лиц и заканчивая стандартными контрактами, продаваемыми страховыми компаниями через Интернет);
· имеется развитый рынок страховых услуг (по существу, это целая отрасль сферы финансовых услуг, которая характеризуется наличием специализированных фирм, занимающихся соответствующими операциями, наличием разделения труда среди таких фирм, существованием развитых региональных и всемирного рынков) [13].
Возможно, ни один вид современной деловой активности непосредственно не воздействует на такое большое количество лиц во всех слоях общества, как страхование.
Вместе с тем страхование как метод управления риском может конкурировать с другими инструментами. При этом выбор между использованием страхования и применением альтернативных методов будет зависеть от типа риска, эффективности методов анализа риска и их стоимости, наличия законодательных, институциональных и бюджетных ограничений, а также от решения проблем информационного обеспечения.
Преимуществами страхования как метода управления риском при прочих равных условиях могут быть относительная дешевизна страхования, которая обеспечивается за счет массовости большинства рисков, принимаемых на страхование, профессионализации и специализации страховых организаций, уменьшения прямых и косвенных затрат на управление риском. Тем не менее, к недостаткам страхования (по сравнению с другими инструментами управления риском) можно отнести возможность появления дополнительных расходов на получение необходимой информации, сужение набора мер управления риском только до методов финансирования риска.
Страхование рисков, возникающих на уровне государства, может быть выгодным, так как позволяет удешевлять систему мер по защите от возможных потерь. Например, заключение договора страхования в результате тендера будет намного дешевле, чем создание отдельной бюрократической структуры для противодействия тем же рискам.
Страхование можно рассматривать как одну из специфических форм аутсорсинга управления риском юридических лиц. Поэтому страхование как метод управления риском достаточно легко вписывается в стратегию фирмы и, как правило, не требует специальных подразделений в ее организационной структуре.
Для физических лиц страхование как метод управления риском является более важным — в своем распоряжении они имеют меньше инструментов управления риском. В частности, иные методы передачи риска, чем страхование, для частных лиц являются довольно дорогими (например, аутсорсинг риска в форме найма телохранителей и т. п.), а в ряде случаев и вовсе невозможны (скажем, перераспределение риска смертности среди других лиц). При этом страхование будет дешевле, чем создание собственных резервов (хранение денег в «чулке»).
При принятии решения относительно заключения договора страхования необходимо учитывать ряд важных аспектов, которые могут быть обобщены в виде следующих основных этапов.
1. Отбор рисков, которые будут подвергаться страхованию. Этот этап является частью процедуры принятия решений относительно выбора методов управления риском. Анализ характеристик различных рисков (опасность, подверженность риску, уязвимость и взаимосвязь с другими рисками), а также особенностей их информационного обеспечения, величин этих рисков и расходов, связанных с ними, позволяет указать для каждого риска наиболее подходящий метод борьбы с ним.
2. Выбор типа страхового покрытия. На данном этапе принимается решение о том, какую страховую защиту носитель риска хотел бы себе обеспечить по каждому из отобранных ранее рисков. При этом должны учитываться такие критерии, как размер страховых выплат, предназначенных для покрытия соответствующего ущерба, и связанные с этим ограничения, уменьшающие покрытие, особенности урегулирования страховых случаев (сроки, необходимая документация и другие условия), ключевые условия будущего договора страхования, ценовой диапазон страховых услуг, а также ряд других аспектов. На этом этапе следует, по возможности, проводить количественную оценку рисков, которые предполагается передать в страхование.
3. Выбор страховой компании. С учетом понимания того, какие риски и на каких условиях могут быть переданы в страхование, анализируются предложения разных страховых компаний. Целью такого анализа является выбор компании, предлагающей наилучшие условия страхования — оптимальное сочетание «цена-покрытие» и/или более полное соответствие предложения страховой компании потребности клиента в страховой защите, выявленной на предыдущих этапах. При этом страховая организация должна иметь определенный уровень финансовой устойчивости, что гарантирует страхователю исполнение ею принятых обязательств по возмещению ущерба.
4. Проведение переговоров об условиях страхового договора и его заключение. Это — очень важный этап, позволяющий реализовать выявленную ранее потребность в страховой защите в форме юридически правильной передачи ответственности за покрытие ущерба. Указанные переговоры касаются, прежде всего, таких количественных параметров, как размер страхового покрытия (страховая сумма), величина страховой премии (стоимость договора) и срок страхования. Однако они могут касаться и других условий договора.
Стратегии проведения таких переговоров могут быть совершенно различны: от принятия стандартного контракта до согласования договора, содержащего особые условия. Выбор стратегии будет определяться особенностями риска, размером покрытия, возможностью предоставления страхователем дополнительных данных, свидетельствующих о снижении риска, способностью сторон торговаться и оценкой альтернативных затрат. Как правило, большие фирмы, заключающие крупные договоры, имеют больше возможностей, чем частные лица, для получения скидок и других уступок со стороны страховой организации.
5. Анализ эффективности страхования и принятие решения о перезаключении договора. Данный этап обеспечивает «обратную связь» с остальными этапами. В его рамках происходит накопление информации об особенностях исполнения договоров страхования в прошлом, а также проводится сопоставление размера страховой защиты с уточненными данными о размере потерь, которые связаны с риском, переданным в страхование. Это позволяет в последующих периодах более эффективно организовывать управление риском в целом и страхование в частности.
1.2 Роль и функции страхования в современной рыночной экономике
Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни [14].
Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию.
Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначением — обеспечением защиты от природной стихии, случайных событий технического и технологического характера — объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятий.
Изменения затрагивают также сферу имущественного и личного страхования граждан, что непосредственно связано с экономическими интересами населения.
В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.
Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни, создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспечения собственного благополучия.
Таким образом, основная задача страхования как специализированной отрасли экономики — создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в России, обеспечивающей реальную компенсацию убытков (ущерба, вреда), причиненных в результате различных видов деятельности, непредвиденных природных явлений, техногенных аварий, катастроф, негативных социальных обстоятельств и происшествий, а также в формировании необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды [4].
В связи с этим можно выделить четыре функции страхования: функцию возмещения убытков, социальную, инвестиционную и предупредительную.
Через механизм страхования возмещается значительная доля убытков, возникших вследствие пожаров, стихийных бедствий, техногенных катастроф и других случайных событий неблагоприятного характера. Тем самым страхование выполняет функцию возмещения убытков. Получаемое от страховых компаний возмещение обычно направляется на восстановление утраченных и поврежденных материальных ценностей, что, в конечном счете, способствует экономическому росту.
Таким образом, страхование снижает нагрузку на расходную часть бюджета, поскольку страховая система возмещает ущерб, нанесенный государству, предприятиям, гражданам, освобождая государство от платежей, а также создает возможность направить освободившиеся деньги на социальные и иные важнейшие государственные программы.
Страхование широко используется для решения социальных проблем общества, т. е. оно выполняет социальную функцию. Данная роль страхования проявляется в нескольких аспектах. Прежде всего, страховые организации оказывают большую помощь застрахованным при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний. Страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни. Выплаты гражданам возмещения за утраченное или поврежденное имущество также способствуют сохранению достигнутого ими уровня материального достатка. Тем самым страхование выполняет роль стабилизатора уровня жизни граждан.
В последние годы существенно возрастает роль страхования в пенсионном обеспечении. Государственные расходы на пенсионное обеспечение и так слишком велики, и дальнейший их рост просто невозможен. В создавшейся ситуации договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан или их работодателей, с одной стороны, повышают уровень жизни пенсионеров, а с другой — снижают финансовую нагрузку на государство.
Далее, страхование способствует реализации сберегательных потребностей населения. Многие крупные расходы граждане не могут осуществить за счет своих текущих доходов, поэтому они нуждаются в накоплении денежных средств. Одним из способов организации таких накоплений является заключение договоров страхования жизни. Кроме того, страховые организации являются работодателями, решая проблему безработицы. В странах с развитым страховым рынком в страховании занято до 1% трудоспособного населения.
С помощью страхования мобилизуются накопления для развития национальной экономики. Тем самым страхование выполняет инвестиционную функцию. В отличие от коммерческих банков, которые специализируются на привлечении средств на короткий срок, страховые организации (особенно компании по страхованию жизни) располагают полученными в виде страховых взносов средствами в течение длительного времени (10 и более лет). В связи с этим страховые компании являются крупнейшими инвесторами. Стабильный приток денежных средств, долгосрочность обязательств страховых организаций сделали их идеальным источником «длинных денег» для бизнеса и правительства. Важно отметить, что значительная часть инвестиций направляется на расширение производства. Приобретая государственные ценные бумаги, страховые компании участвуют в расходах на развитие инфраструктуры, покрытии бюджетного дефицита и т. д.
С помощью страхования обеспечивается снижение вероятности наступления различных неблагоприятных событий и уменьшаются убытки от проявления таких событий, тем самым страхование выполняет предупредительную функцию. Данная функция проявляется в двух аспектах.
Во-первых, часть получаемых взносов по договорам страхования страховые организации направляют на формирование специальных резервов предупредительных мероприятий. Средства из этих резервов используются для финансирования мер, направленных на предотвращение аварий, пожаров, стихийных явлений природы, несчастных случаев, болезней.
Во-вторых, предупредительная функция страхования проявляется в том, что страховые организации требуют от своих клиентов, чтобы они сами осуществляли определенные меры, направленные на снижение вероятности наступления событий, от которых заключаются договоры страхования.
Страхование выполняет также инновационную функцию, способствуя развитию технического прогресса и внедрению новых технологий путем компенсации связанных с этим рисков. Значительная роль страхования при этом определяется тем, что оно расширяет возможности предпринимателя в освоении и внедрении новых продуктов и технологий, защищая бизнес от возможных ущербов.
Невозможно представить в современных условиях без страхования успешное развитие внешнеэкономической деятельности. Страхование экспортных кредитов, международных грузоперевозок и транспортных средств, пассажиров на международных линиях и др. становится одним из факторов, способствующих процессам глобализации.
Глава 2. Ограничения по использованию страхования как метода управления риском
Страхование как метод управления риском не является универсальным инструментом. В ряде случаев невозможно провести четкую границу между рисками, которые могут быть переданы в страхование, и рисками, которые не подлежат страхованию. Это означает, что соответствующие критерии являются нечеткими, относительными и, следовательно, субъективными. Даже для тех рисков, с которыми традиционно борются с помощью страхования, в настоящее время используются иные эффективные инструменты управления риском (например, секъютиризация рисков, т. е, перераспределение потенциального ущерба путем использования особых производных ценных бумаг) [13].
Для более глубокого понимания роли и места страхования в современном мире необходимо, прежде всего, ответить на вопрос, каковы ограничения его использования. Они могут быть связаны с типом риска, взаимоотношениями сторон операции страхования, их отношением к риску.
1) Ограничения по типу риска.
Данный фактор во многом является ключевым для понимания сущностистрахования. Прежде всего, следует подчеркнуть, что страхованию могут подвергаться только экономические риски, т. е. риски, ущерб по которым выражается в денежной форме.
Однако это необходимое, но не достаточное условие — не все экономические риски можно страховать.
Все риски, выделяемые в соответствии с классификациями по характеристикам опасности и уязвимости, могут быть застрахованы в той или иной форме. Поэтому соответствующие критерии не могут служить признаками целесообразности применения страхования.
С классификациями по остальным группам критериев ситуация другая. Так, при классификации по характеристике подверженности риску важным является разбиение на чистые и спекулятивные риски. Для управления рисками первой группы часто применяется страхование, для второго — хеджирование и другие альтернативные методы.
Для классификаций по характеристике взаимодействия с иными рисками принципиальное значение имеет диверсификация рисков и отсутствие их взаимного влияния. Массовые и общие риски предпочтительнее для страхования, но передаваться в страхование также могут уникальные и частные риски. В последнем случае ключевую роль играет наличие достоверной количественной информации. Кроме того, для решения вопроса о страховании необходимо также одновременно учитывать классификацию по величине риска.
Независимо от однородности или неоднородности рисков, а также от количества рисков (массовые или единичные) использование страхования целесообразно, если вероятность реализации риска, т. е. появления ущерба невысока, но размер возможного ущерба достаточно большой. Если же риски неоднородны, то независимо от их количества (массовые или единичные) использование страхования особенно оправдано.
Применение страхования обосновано для больших совокупностей рисков, если вероятность их реализации, т. е. появления ущерба высока, но размер возможного ущерба небольшой. При этом риски могут быть однородными или неоднородными. Конечно, ввиду малого размера возможного ущерба фирма может их оставить у себя, однако массовость таких рисков может привести к значительному ущербу, поэтому использование страхования является в данном случае более предпочтительным.
Особенно страхование необходимо при наличии катастрофических рисков. В большинстве случаев оно является основой программ по управлению риском, тем более что иногда его проведение необходимо в силу закона (обязательные виды страхования). Правда, отдельно взятая страховая компания не всегда имеет возможность принять большой риск на страхование, но для таких ситуаций существуют особые подходы для перераспределения этого катастрофического риска среди участников рынка (например, перестрахование).
2) Ограничения по особенностям взаимоотношений сторон операции страхования.
Сама форма осуществления операции страхования и особенно ее юридические основания могут накладывать существенные ограничения на использование страхования как меры риска. Это проявляется, например в:
запрете страховать определенные виды рисков (например, риски, связанные с противоправными действиями, участием в играх, лотереях и пари, а также, расходы, связанные с освобождением заложников);
ограничениях на договоры страхования, заключаемые в рамках соответствующей юрисдикции (прежде всего относительно того, какие формулировки могут быть признаны ничтожными) [13].
Основные юридические ограничения, накладываемые на страховые операции в России, содержатся в главе 48 ГК РФ и в ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
Определенные ограничения могут налагаться не только по договору страхования, но и страховыми компаниями в одностороннем порядке. Примером такого рода могут служить различного рода этические и иные правила, которые, как правило, разрабатываются и поддерживаются отраслевыми объединениями (например, союзами и ассоциациями страховщиков).
3) Ограничения по особенностям отношения к риску.
Основным требованием в связи с особенностями отношения к риску является отсутствие заинтересованности носителя риска в наступлении соответствующего неблагоприятного события. Если носитель риска может влиять на вероятность возникновения и/или на размер ущерба, это создает условия для различного рода мошенничества. Поэтому риск, передаваемый в страхование, должен быть обусловлен совершенно случайными обстоятельствами, не зависящими от воли и действий носителя риска.
Выполнение этого требования регулируется законодательством и отчасти традициями. Например, не принимаются на страхование риски дожития и смертности известных людей, если договор заключается посторонними для них людьми (не родственниками и/или не близкими друзьями). Заинтересованность клиента в наступлении страхового случая может также выявляться в ходе переговоров по поводу заключения соответствующего договора и/или при урегулировании страхового случая.
Вместе с тем требование отсутствия, зависимости между наступлением неблагоприятного события и действиями носителя риска выглядит достаточно идеальным. Зачастую сложно добиться его полного и однозначного выполнения. Нарушения этого требования, встречающиеся на практике, сводятся к одному, из следующих эффектов.
Неблагоприятный отбор. Он объясняется тем, что решения о страховании принимаются заинтересованными (небеспристрастными) лицами.
Оппортунистическое поведение. Данный эффект связан с осознанной или неосознанной возможностью влияния носители риска на вероятность возникновения и размер ущерба.
Хотя полностью избежать осуществления указанных эффектов практически невозможно, степень их проявления будет оказывать воздействие на решение вопроса о том, будет ли застрахован этот риск. Если возможность неблагоприятного отбора и/или оппортунистического поведения будет достаточно велика, страховые компании не захотят принимать такой риск на страхование.
Нечеткость критериев принятия решений относительно выбора страхования как метода управления риском не позволяет автоматически классифицировать риски на подлежащие страхованию и те, которые не могут быть застрахованы. Поэтому необходимо проведение более тщательного анализа этого вопроса.
В условиях отсутствия однозначных, объективных критериев следует ориентироваться на следующие правила.
Если имеется несомненная возможность застраховать определенный риск, например, на рынке предлагаются стандартные страховые полисы для соответствующих рисков и отсутствует альтернативный метод управления риском, страхование становится более предпочтительным, так как создание или адаптация иного подхода будут дороже и менее эффективными. Тем не менее, последний вариант может быть выбран в связи с дополнительными соображениями, такими как стремление продемонстрировать свой инновационный потенциал, оптимизация налогообложения и т. п.
Если соответствующие риски, как правило, не подвергаются страхованию и имеется иной вариант борьбы с их негативными последствиями (скажем, есть подходящий инструмент финансового рынка), заключение договора страхования возможно, но, скорее всего, будет неэффективным. Это может быть связано, например, с более высокими транзакционными издержками и надбавками, которые страховая компания постарается себе обеспечить для защиты от возможных рисков проведения малознакомой операции.
3. В случае, когда могут быть использованы различные методы управления риском, включая страхование, выбор будет зависеть от результатов анализа затрат и выгод по каждому из них. Страхование следует выбирать в том случае, если оно дешевле и эффективнее. Заметим, что подобный анализ затрат и выгод предполагает проведение количественного исследования риска. Если такое исследование достаточно дорого, например, из-за особенностей: информационного обеспечения, следует выбирать страхование или иной метод передачи риска.
4. В принципе, практически любой риск может быть застрахован, если найдется страховая организация, согласная принять его на страхование. Даже риски, традиционно относящиеся к тем, которые не подлежат страхованию, можно застраховать, если это не запрещено законом. В подобной ситуации этапы выбора страховой компании и проведение переговоров об условиях страхового договора становятся ключевыми в процедуре принятия решений относительно страхования.
Глава 3. Достоинства и недостатки страхования как метода управления риском
В целом преимущества использования страхования как метода управления риском сводятся к следующим факторам:
привлечение страхового капитала для компенсации убытков предприятия;
снижение неопределенности в финансовом планировании деятельности предприятия;
высвобождение денежных средств для более эффективного использования;
сокращение затрат на управление риском путем использования опыта страховых экспертов для оценки и управления риском [12].
Привлечение страхового капитала является очень важной задачей. Страховые фонды представляют собой гарантированный источник денежных средств для компенсации убытков страхователя в случае возникновения неблагоприятных событий, например, когда при возникновении крупных убытков использование собственных денежных ресурсов может быть ограничено. Это также актуально в том случае, если ограничена способность предприятия привлекать внешние кредиты для компенсации убытков.
Страхование рисков предприятия снижает неопределенность в планировании финансовой деятельности. Предприятие заменяет неизвестные ему затраты на компенсацию убытков в будущем определенными затратами на уплату страховой премии. Происходит это благодаря эффекту интегрирования отдельных рисков индивидуальных страхователей в общем массиве страхового фонда страховщика. В соответствии с законом больших чисел неопределенность при этом уменьшается, что находит свое отражение и в размере страховой премии.
Снижение неопределенности в финансовом планировании дает существенную экономическую выгоду — высвобождение денежных средств, которые должны были бы резервироваться в фонде риска для покрытия непредвиденных убытков, а теперь могут быть использованы для получения дохода при инвестировании в производство.
Особую роль играет и такой фактор, как сокращение затрат на управление риском. Для страхователя очень важно то обстоятельство, что страховые компании располагают опытом и статистическими данными в отношении разнообразных рисков. Этот опыт находит свое отражение в страховых тарифах. Страховщик, таким образом, выполняет за страхователя часть работы по сбору статистических данных о вероятности наступления и ожидаемых потерях при наступлении страховых событий, а страхователь косвенным образом оплачивает эти расходы, поскольку они заложены в страховую премию.
Однако довольно часто статистические данные, имеющиеся в распоряжении страховщика, не в состоянии обеспечить желаемый уровень индивидуализации подхода к формированию страхового тарифа для конкретного риска, интересующего страхователя. Это может быть связано, например, с уникальностью объекта страхования или очень большой величиной риска. В этом случае страхователь должен сам организовать сбор информации для оценки риска и внести свои предложения по корректировке величины страхового тарифа.
Страхованию как методу управления риском присущи недостатки, которые невозможно устранить даже при использовании лучшего менеджмента, а также при наличии более полной информации об объекте страхования и рисков, с ним связанных, и большого опыта в заключении страховых договоров. К таким «органическим» недостаткам страхования можно было бы отнести следующие:
вынужденное финансирование управленческих расходов и прибыли страховщика;
издержки, связанные с перераспределением ущерба среди страхователей;
внутренние риски страховщика;
временной фактор [15].
Вынужденное финансирование объясняется тем, что страховые компании создаются для извлечения прибыли и несут определенные издержки при осуществлении своей деятельности. Разумеется, расходы на ведение дела и прибыль страховщика финансируются из общего объема страховой премии, уплачиваемой страхователями. Кроме того, определенная часть страховых резервов, формируемых из уплаченной премии, также непосредственно не расходуется на выплаты страховых возмещений.
Совокупная часть страховой премии, не предназначенная на выплаты страхового возмещения, называется нагрузкой. В состав нагрузки входят расходы на ведение дела, запланированная прибыль и расходы по созданию некоторых типов страховых резервов. Величина нагрузки обычно составляет 10—30% размера страховой премии в зависимости от видов страхования.
Реально непроизводительные расходы страховщика достигают еще большей величины. Необходимо учесть, что страховщик оплачивает услуги страховых брокеров и агентов, комиссионные которых могут достигать 20% объема страховой премии. Если учесть еще и отчисления в прибыль страховщика, то неудивительно, что общий объем уплачиваемой страхователями премии может намного превышать общий объем полученных ими возмещений.
Одной из основных функций страхования является перераспределение рисков среди страхователей в пространстве и времени, что также вызывает определенные издержки. При принятии конкретного риска страховщик использует индивидуальный подход к определению страхового тарифа. Однако далеко не все особенности деятельности конкретного предприятия могут быть учтены при заключении страхового договора. На одних предприятиях история убытков небольшая, что можно было бы объяснить хорошим управлением или, например, достаточно новыми основными фондами. На других предприятиях, наоборот, вследствие изношенности оборудования и слабого контроля за техникой безопасности в прошлом наблюдались довольно значительные убытки.
Тем не менее, разница в определении страхового тарифа для различных предприятий не будет столь значительной, учитывая историю прошлых убытков. Таким образом, при страховании более благополучные предприятия финансируют убытки менее благополучных. В условиях рыночной экономики данное обстоятельство представляется весьма нежелательным.
Парадоксально, но деятельность и имущество самих страховых компаний так же подвержены риску, как и деятельность страхуемых ими предприятий. Финансовая деятельность страховщиков по размещению своих фондов и резервов порождает финансовые и коммерческие риски, такие, как риск невозврата вложений, инвестиционные риски, риски снижения доходности и др. Имущество страхователей в виде недвижимости, ценных бумаг, оборудования также подвержено разнообразным рискам. Наконец, всегда существует риск неэффективного управления страховой компанией, что может в конечном итоге привести ее к банкротству.
Данные обстоятельства указывают на то, что, страхуя свои риски, предприятие взамен приобретает другие, которые можно было бы назвать внутренними рисками страховщика. Поэтому с точки зрения страхователя достичь минимального уровня подобных рисков можно только посредством тщательного выбора страхового партнера. Страхователь должен удостовериться в том, что страховщик удовлетворяет критериям финансовой устойчивости и платежеспособности, имеет большой объем страховых и перестраховочных операций, а его активы обладают высокой степенью ликвидности.
Под временным фактором в данном случае понимается задержка во времени между наступлением страхового случая и выплатой страхового возмещения. Хотя в договоре страхования устанавливается предельный срок для выплаты страхового возмещения, однако имеются различные оговорки, обуславливающие возможность продления этого срока. Это может быть вызвано длительным рассмотрением заявления, возникновением споров и судебных разбирательств. Очевидно, что временной фактор негативно сказывается на финансовом состоянии страхователя, приводя к задержке начала работ по восстановлению производства, потере прибыли, потере рынков сбыта и другим убыткам.
Подводя итоги рассмотрению внутренних недостатков, присущих страхованию, можно отметить, что все они приводят к прямым или косвенным убыткам страхователя, которые трудно оценить и предусмотреть. Тем не менее, эти обстоятельства следует иметь в виду при планировании управления риском посредством страхования.
В условиях хозяйствования ущерб от рисков любого характера так или иначе влияет на социально-экономический потенциал страны. В связи с этим «набор» рисков учитывается различными субъектами в своей жизнедеятельности. Особенно важен процесс определения и минимизации риска в предпринимательской деятельности, которая является основой для достижения качественных сдвигов в современной экономике.
Наиболее популярным инструментом управления риском является страхование. Страхование, как основной метод управления риском, дает реальную возможность для реализации крупномасштабных проектов, создает экономические предпосылки для непрерывного воспроизводственного процесса. Обеспечивает возмещение убытков, создает механизмы для их предотвращения и уменьшения; активно влияет на инвестиционный климат страны, создает условия для аккумуляции капиталов и их рационального использовании.
Страхование как метод управления риском не является универсальным инструментом. Существуют такие специфические ограничения по его использованию, как: ограничения по типу риска, по особенностям взаимоотношений сторон операции страхования и по особенностям отношения к риску.
Страхованию как методу управления риском также присущи свои достоинства и недостатки. Среди достоинств страхования выделяют следующие: привлечение страхового капитала; снижение неопределенности; высвобождение денежных средств для более эффективного использования; сокращение затрат на управление риском. К основным недостаткам можно отнести вынужденное финансирование управленческих расходов и прибыли страховщика; издержки перераспределения ущерба среди страхователей; внутренние риски страховщика и временной фактор.
Список использованной литературы
1. Федеральный Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992г. № 4015-1
2. Архипов А.П. Андеррайтинг в страховании. Теоретический курс и практикум: учеб. пособ. — Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.- 240 с.
3. Гвозденко А.А. Страхование: учебник. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. — 464 с.
4. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: учеб. пособ. Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2001. — 274 с.
5. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: учеб. пособ. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. — 613 с.
6. Крюгер О.И. Основы страхования: учебник. — М.: Экономистъ, 2004
7. Никитина Т.В Страхование коммерческих и финансовых рисков: учебник для вузов. — СПб.: Питер, 2002. — 240 с.
8. Особенности управления риском в страховании / А.В. Гукова, Д.А. Вишенин// Финансы и кредит, 2008. — №8. — с. 43-46
9. О страховании предпринимательских рисков /А.В. Карпов // Финансы и кредит, 2009. — №29. — с. 22-27
10. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учеб. пособ. — М.: ИНФРА-М, 2006. — 312 с.
11. Управление риском или риск-менеджмент / Г.В. Мокрецова// Страховой бизнес, 2009. — №8. — с. 13-18
12. Хохлов Н.В. Управление риском: учеб. пособ. для вузов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. — 239 с.
13. Чернова Г.В. Страхование: учебник. — М.Проспект., 2007. — 432 с.
14. Шахов В.В. Страхование: учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ, 2003. — 311 с.
15. Щербаков В.А. Страхование: учеб. пособ. — М.: КНОРУС, 2007. — 312 с.
Подобные документы
Понятие, классификация рисков и их оценка. Понятие и виды страхования предпринимательского риска. Хеджирование. Государственное регулирование страхования в зарубежных странах. Зарубежный опыт управления рисками: анализ рисков и программа управления ими.
курсовая работа [80,7 K], добавлен 08.01.2009
Виды риска в банковской деятельности. Анализ управления кредитным риском на примере ОАО «Сбербанк». Применение оптимальной кредитной политики как основа управления кредитным риском. Мероприятия по снижению кредитного риска. Страхование банковского риска.
курсовая работа [81,8 K], добавлен 06.01.2015
Понятие банковских рисков и основных принципов их классификации. Характеристика системы управления кредитным, процентным, операционным, валютным риском в банке. Управление риском ликвидности в банке. Методы снижения и страхования от валютных рисков.
курсовая работа [673,2 K], добавлен 05.12.2010
Рассмотрение теоретических основ кредитного риска и нормативно-правовой базы, его регулирующей. Зарубежный опыт управления. Анализ проблем управления кредитным риском на примере ЗАО «Банк ВТБ 24». Разработка мероприятий по совершенствованию управления.
дипломная работа [1,7 M], добавлен 18.06.2012
Сущность кредитного риска и факторы его определяющие. Последовательность этапов процесса управления кредитным риском. Методы определения кредитоспособности заемщика. Управление риском кредитного портфеля. Уровень ликвидности кредитного портфеля.
курсовая работа [292,7 K], добавлен 07.04.2012
Система управления банковскими рисками. Кредитный риск: его факторы, виды и специфика управления ими. Понятие кредитного портфеля. Методика расчета финансовых коэффициентов. Проблемы управления кредитным риском в банковском секторе экономики России.
курсовая работа [55,2 K], добавлен 14.12.2009
Понятие кредитного риска. Сущность системы управления рисками в банке. Необходимость использования современных методов управления кредитным риском в банковской практике. Политика управления кредитным риском коммерческих банков Республики Беларусь.
Страхование как элемент и метод управления риском Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»
Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Стремоусова Е. Г.
Текст научной работы на тему «Страхование как элемент и метод управления риском»
журнал научных публикаций
Стремоусова Е.Г., к э. н., доцент Уральский федеральный университет имени первого президента России Б.Н. Ельцина г. Екатеринбург, Россия
СТРАХОВАНИЕ КАК ЭЛЕМЕНТ И МЕТОД УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ
Общепризнанным является, что страхование — это экономическая категория, отражающая совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений специально созданного страхового фонда, для преодоления или возмещения потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню населения в результате реализации какой-либо, ранее оговоренной опасности.
Страхование, также, рассматривают как финансовый продукт, который производят и продают страховые компании.
Целью страхования является преодоление финансовых последствий определенных рисков и по возможности содействие предотвращению реализации страховых рисков. Объектами страхования являются материальные ценности, жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. Предметами страхования выступают конкретные объекты или конкретные события, которые связаны с риском.
При этом недостаточно уделяется внимания тому факту, что страхование является элементом управления риска.
В основе страхования лежит риск. Вокруг риска строятся отношения между страхователем и страховщиком (см. рис. 1.1).
Рис. 1. Схема страховой сделки
По мнению ряда авторов [1] риск, как историческая категория, характеризуется появлением у человека чувства страха, вызванного какой-либо опасностью. Под опасностью понимаются явления, процессы, объекты, события, способные в определенных условиях стать причиной смерти, нанести вред здоровью человека, его социальному положению или причинить материальный ущерб. Опасность может реализоваться или не реализоваться, поэтому риск имеет вероятный характер. Следовательно, риск — это вероятность реализации какой-то опасности. [2]
Для оценки любого риска используют количественные и качественные характеристики (показатели). Качественная оценка риска заключается в определении вида опасностей и их последствий. Количественная оценка риска представляет собой величину тех или иных неблагоприятных последствий. Количественно, риск можно представить в виде простых базовых формул:
1. удельного показателя рискового события, т.е. частота реализации риска
п — количество случаев реализации риска Ч — общая численность группы ли максимально возможное количество случаев
Можно этот показатель рассчитать в промилях, т.е. в пересчете на 1000 человек:
журнал научных публикаций
2. интегрального показателя риска, где учтена его стоимостная оценка. Данный показатель наиболее подходит для страхования:
q — вероятность реализации риска; х — величина тяжести последствий (измеряется , как правило, в денежных единицах) п — всего случаев.
В настоящее время оценку риска проводят не только для того, чтобы определить негативные последствия, но и для того, чтобы разработать механизм управления риском.
Риск обладает двумя важнейшими характеристиками:
во-первых, вероятностью реализации какой-либо опасности;
во-вторыгх, чрезвычайность неблагоприятных последствий от реализации данной опасности.
Следовательно, под управлением риском необходимо понимать целевой процесс по прогнозированию рисковых событий, выбору метода воздействия на них, осуществлению этого воздействия, контролю и корректировке методов и действий.
Процесс управления риском можно представить в виде алгоритма, представленного на рисунке 2.
Говоря об управлении риском, следует понимать, что мы не гарантируем полное отсутствие опасности, но мы стремимся либо снизить вероятность ее реализации, либо тяжесть последствий от ее реализации. Вместе с тем, в качестве полного отсутствия риска можно рассматривать ситуацию, когда организация или человек полностью отказывается от деятельности связанной с риском, то есть он выходит из зоны действия риска. Такое решение то же является методом управления риском, который называется «избежание риска».
Другой способ управления риском — это снижение риска. Снижение может быть на-
правлено на уменьшение вероятности реализации риска и на уменьшении тяжести экономических последствий от реализации риска.
Снижение может быть достигнуто с привлечением денежных и материальных средств и/или организационных мероприятий, не требующих инвестиций и других материальных затрат.
К основным мерам по снижению тяжести последствий риска относятся следующие:
1. Перераспределение риска между участниками проекта — диверсификация риска.
2. Создание резервных фондов на покрытие непредвиденных расходов.
3. Залоговое обеспечение.
Следующая группа методов управления
риском — это сохранение риска. Данный метод актуален в тех случаях, когда на проведение мероприятий по снижению риска недостаточно денежных средств или технологических возможностей, в том числе из-за ограниченности научно-технического прогресса и высокой степени риска банкротства предприятий, решивших значительную часть денежных средств вложить в программы снижения риском. Поэтому в Европе с середины прошлого, ХХ в. широкое распространение в практике получила теория приемлемого риска (рис. 3).
Приемлемый риск представляет собой некоторый компромисс между уровнем безопасности и возможности её достижения — техническими, социальными, экономическими и др. Поэтому необходимо найти оптимальный вариант, т.е. определить приемлемый риск — такой уровень риска, с которым общество пока вынуждено смириться.
В настоящее время наиболее актуальным и привлекательным, прежде всего для работодателей является такой метод управление риском, как страхование. Суть его заключается в том, что за определенную относительно небольшую плату, страхователь
журнал научных публикаций
Рис.2. Процесс управления риском
Постановка целей управления риском
Выявление внутренних и внешних факторов
Анализ выявленных рисков
Оценка вероятности реализации риска
Оценка тяжести последствий (х)
Определение интегрального показателя риска
Выбор методов воздействия управления риском
Установление допустимого уровня риска
Снижение вероятности риска
Снижение тяжести последствий
Договор о передачи ответственности
Уклонение от риска
Оценка эффективное ги управления риском
Корректировка управленческих действий
передает финансовую ответственности за риск третьему лицу — страховой компании. Если в страховой компании разработан эффективный механизм страховании, основанный на качественной оценки риска (актуарные расчеты); осуществления контроля
за использованием средств страхового фонда и распределения ответственности среди субъектов страхования, то лучше данного метода управления риском человечество не придумало. Недостаточная проработка страхового механизма приводит к негативным
журнал научных публикаций
Рис.4. Модель оценки профессиональных рисков для страхования
Определение Идентифи- Экономи- Ранжирование
Факторов кация ческая риска и
риска рисков оценка установление
внутренние и внешние факторы риска;
построение древа событий, цепи событий; и др.
частота, виды и тяжесть последствий
• предупредительные мероприятия для снижения частоты реализации, либо тяжести последствий от реализации риска.
процессам. Наиболее ярко это проявляется в страховании ответственности и обязательном страховании работников от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболевании. При отсутствии научно обоснованной дифференциации страхового тарифа в соответствии со степенью риска на каждом конкретном предприятии, привело к тому, что работодатели стараются не вкладывать средства в улучшении условий труда, зная, что возмещение ущерба возложено на страховые компании.
С переходом на обязательное страхование жизненно и социально значимых рисков мы все и страховщики и застрахованные должны осознавать, что облегчаем ответственность за риск, тем кто его должен контролировать и стремиться минимизировать.
Изучение причин возникновения риска и оценка последствий от реализации риска позволяет разработать механизм управления риском.
В основе управления риском лежит целенаправленный поиск и реализация работы по снижению уровня риска, т.е. снижению вероятности реализации риска. Цель управления риском заключается в нахождении работодателем оптимального варианта в соотношении наибольшей прибыли и наименьшего риска.
Страхование как метод управления рисками
Библиографическая ссылка на статью:
Темирова А.Х., Тимофеев Р.А. Страхование как метод управления рисками // Современные научные исследования и инновации. 2021. № 8 [Электронный ресурс]. URL: https://web.snauka.ru/issues/2021/08/96423 (дата обращения: 08.10.2022).
Сегодня страхование рисков является обязательным условием составления международных контрактов, контрактов, связанных с транспортировкой груза и т.д. Страховой риск – это вероятность возникновения события или событий, в результате которого может возникнуть ущерб.
Страхование рисков необходимо так как:
- руководители, риск-менеджеры не могут учесть все факторы, которые будут способствовать возникновению страхового случая;
- а также могут возникнуть сложности в расчете рисков.
Существуют риски, которые не подлежат страхованию. Например, если у категории рисков есть высокая вероятность наступления страхового случая или она имеет характер катастрофического бедствия.
Страхование не помогает избавиться от рисков, но помогает получить его финансовое возмещение. Отношения страхователя и страховщика оформляются договором.
Существует три отрасли страхования: имущественное, страхование ответственности, личное.
В имущественном страховании объектом страх. отношений подразумевается материальные ценности. В него входят: страхование транспортных средств, страхование жилых объектов, страхование грузов, страхование финансовых рисков, прочие виды страхования.
К видам личного страхования относятся: страхование от несчастных случаев и болезни, медицинское страхование, пенсионное страхование и т.д.
Виды страховой ответственности: страхование гражданской ответственности перевозчика, страхование профессиональной ответственности, прочие виды страхования.
Самым дорогостоящим вариантом страхования принято считать страхование жизни. Эта форма страхования как правило обеспечивает защиту, но не является каким-либо накоплением, сбережением. Обычно при заключении такого договора, страховщик обязан оплатить сумму вследствие смерти страхователя, которая прописана в договоре. Все эти действия остаются актуальными в период действия договора страхования, следовательно, после окончания действия договора страховой взнос не возвращается.
Очень важно правильно составить прогноз (наступит тот или иной страховой случай или нет), чтобы удачно застраховать риск. Создание такого прогноза – одна из самых сложных задач, которая стоит перед экспертами. Но зачастую не все отрасли наравне эффективно страхуются от различных видов рисков. Одними из сложных в страховании считаются отрасли: космическая, научно-техническая, сфера компьютерных технологий.
А также большую роль играет договор. Договор страхования рисков – документ, который гарантирует получение денежных средств в страховых случаях. Типичной формы документа не существует. Договор составляется исходя из особенностей объекта страхования.
При составлении договора эксперты учитывают:
- вид страхуемого объекта,
- страховые случаи, при которых необходимо выплатить компенсацию,
- срок, за который необходимо предоставить компенсационные выплаты.
При правильном и грамотном составлении договора между страховщиками и страхователями компания может продолжать работу в привычном темпе после определенных потрясений.
Исходя из всего вышеперечисленного, можно сделать вывод о том, что страхование является эффективным методом в управлении рисками. Как мы можем заметить страхование необходимо в нашей жизни. Застраховать можно что угодно: оборудование или иные материальные ценности и даже жизнь человека.